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老师，你好，请问2021年2月份支付了10万元2020年的工资，此前这部分工资也没有进行计提，请问我现在这笔费用计入利润分配-未分配利润了，那请问2021年企业所得税汇算清缴这部分金额我怎么填写
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2021-06-07
老师 业务招待费所得税汇算清缴时候调增了，但是仍不需要缴纳所得税这个业务会计怎么处理啊？
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2019-04-14
老师你好，麻烦请问我们是个体户的一般纳税人，个税是按经营所得报的，没有企业所得税。今年怎么申报所得税汇算清缴呢
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2020-03-31
主办会计填所得税汇算清缴表，要向谁汇报，谁同意，然后再申报？
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2020-05-14
一般纳税人公司2019年第一季度要预缴企业所得税能弥补2018年度的亏损吗？（2018年度的企业所得税还没有汇算清缴）
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2019-03-20
业务招待费，要同时在管理费用和销售费用里设二级科目不？所得税汇算清缴时，都要统计吗？
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2019-06-21
企业所得税表中的以前多缴在本期抵扣所得税额，这个可不可以填上年度多缴纳的所得税额（还未做汇算清缴）
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2017-04-17
汇算清缴，填到了期间费用明细表，开办费和企业食堂的费用填在管理费用的哪一项里
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2018-04-21
个人经营所得（未办理个体工商户执照）需要和个人综合所得合并做汇算清缴吗？
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2020-06-05
请问年度企业所得税汇算清缴退回来的会计分录该如何做？在现金流量表里又该如何表现出来？
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2020-07-09
我去年一笔冲销计提工资的管理费用做成贷方了，现在利润表和科目余额表金额不一致，我企业所得税汇算清缴申报按照利润表申报了，现在应该怎么调整好呢？可以在今年调整会计分录吗
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2022-05-20
所得税汇算清缴中那个《企业所得税弥补亏损明细表》哪类企业哪类情况可以使用这项优惠政策
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2019-03-22
企业所得税年度汇算清缴里的企业所得税弥补亏损明细表是不是自动生成的？不用自己填写的
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2020-04-15
老师，小企业会计准则汇算清缴，企业所得税计入以前年度损益调整还是直接计入所得税费用科目？
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2019-05-24
老师：公司支付的三年房租，我记的分录是 借：长期待摊费用，贷:银行存款，分摊时 借：管理费用 贷：长期待摊费用 ，可是我昨天刚学了马婷老师的所得税汇算清缴课程，说房租不能放在长期待摊费用核算，那这个房租应该在什么科目核算?
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2019-06-12
我们公司之前是批发零售水泥的一般纳税人，现在从人家做隧道工程那边免费拉过来的废渣石头进行加工，然后销售出去，现在我这边做账，对于水泥我还是批发零售的话，我做账可以不变吗？对于碎石，我采购碎石加工零星工具和设备，金额不是很大的话，我计入哪个科目啊，还有原材料我们没有发票，这个税务局应该不会过问吧，我碎石交的税就是很多，因为进项比较少。老师，还有一个，之前我们公司都是小型微利企业，企业所得税是减半征收，现在碎石这笔收入增加的话，我们收入就超过50万了，就不是小型微利企业了，那这个我们要怎样调整啊，年末所得税汇算清缴的话，我们要补交的企业所得税会不会很多啊。如果我只是11月超过50万，12月部分未拿到的成本发票拿回来了，没有超过50万，这样还算小型微利企业吗？
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2017-12-11
所得税汇算清缴调整项目汇总
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2020-07-08
你好，老师企业所得税汇算清缴最终算出来是负数，但是不想退税，可以在纳税调整项目明细表扣除类其他次栏调增是吗？然后需要在会计账中做会计分录吗？还是调增后就行，不用做其他分录？
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2022-04-22
如果今年报的所得税没报完，汇算清缴的时候怎么办
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2018-01-12
老师，汇算清缴仍亏损，不缴企业所得税，调增的交际应酬费，分录怎么做？
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2019-06-18
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