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增值税纳税申报表2017年12月有留底500多，现在报1月份税，主表上应该自动出来留底税额，为什么主表上没有留底呢？
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2018-02-01
一般纳税人如果这个月把成本做了，但进项票又够了的情况下，可以把进项票拿到下个月抵扣吗？分录又如何做？他们说的留抵是什么情况
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2018-07-27
1、月底关于增值税的结转，有留抵的情况下，需要做哪些结转分录？没有留抵的情况下，需要做哪些结转的分录?2.为什么集体的福利不需要与工资合并交个税，而个人福利需要与工资去合并交个税？3、合并去交税是在什么时候，和哪条数合并，在哪个表上申报？谢谢。
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2018-05-12
老师你好，我单位本月出口退税申报退税金额30万 增值税申报表留抵10万 20万的需要缴纳附加税，20万的会计分录也要做一笔？ 借： 应交税金-免抵退 20万 贷： 应交税金-出口退税20万
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2023-08-02
老师好，下面截图是应交税费下的明细科目，现在我纳税申报表上面的期末留抵是3601.58元，我有些月份没有做结转增值税的分录，现在怎么做分录调整呀？（留抵3601.58元，如果我所有的分录都是结转了的话，是不是就是转出未交增值税的借方余额是3601.58，这样就是对的了？）
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2021-04-17
首先公司一直只有外帐，没有内帐。关于应交税费科目，当初外帐17年12月31月还有1万的进项留抵。所以18年建账的时候。应交税费科目就算上了这个留抵的，应交税费借方。可是现在18年中，1-12月有20万的进项税转出。那这个帐要怎么做，进项转出原因说是票有问题。
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2019-03-01
增值税有留抵，不需要缴纳增值税，应交税费余额在借方。但本月产生了文化事业建设费，如果做了计提的话，科目余额表用1-1或1-6查看与通过末级查看金额不一致，因为1级的话这比文化事业费被留抵的进项税冲减了，无法提现出来。请问这种情况怎么处理
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2016-12-02
若增值税欠税税额小于期末留抵税额，按增值税欠税税额红字借记“应交税金——应交增值税（进项税额）”科目，贷记“应交税金——未交增值税”科目 。
老师这句话的意思是不是上个月我欠了45738.14这个月用留底税额抵欠这个税款，分录是不是这样做借:应交税费-应交增值税-进项税额-45738.14
贷:应交税费-未交增值税-45738.14都做付的呀
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2019-11-11
老师你好，2019年汇算清缴后需办理退税，之前的税用来抵扣以后要交的税，退税申请表上该选汇算结算退税，误收退税，留底退税啊
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2020-03-30
我家是运输行业，买了10台车用于营运用，这10台车的进项税额，我是一次性都认证，留待以后抵扣呀？还是啥时需用啥时抵扣再用更适合呀？
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2018-01-25
老师，增值税进项发票本年度内没抵完可留抵到下年度吗？还有本年度的进项发票必须在本年度认证完还是可以遵循180天内认证完这个规定？
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2016-11-16
购买原材料收到发票没有认证，借：原材料1000 应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 贷：应付账款 月底我认证了发票借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额 认证了没有抵扣，留底。这样分录正确吗
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2018-11-27
1月应纳税额10万，没去缴纳，产生滞纳金，2月有进项12万，用12万抵减欠税的10万，剩余2万留底，这个附加税怎么计算
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2019-02-23
早上好，老师，我想请问一下，水利基金给我核定是按月报，超10万要交税，这个税是不能和我家留底的增值税抵是吧，老师，
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2021-04-02
当月取得进项税发票，当月无收入，因最近政策原因不能产生留底税，进项税发票入账，记哪个科目？待认证还是待抵扣？
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2022-08-03
公司是一般人，刚刚成立，没有办税控，没有收入，但是有进项票了，能不能先认证，做为留底税额，以后慢慢抵扣进项税呢
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2018-05-04
我公司是一般纳税人，上个月认证了两张专票，这个月我是按税负交税，在附表2我已经调好了，也填了26行申报后未抵扣得数，为什么在主表里面提取数据后，期末留底税额那栏没有数据，也填不上去，是灰色的，这是什么原因？
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2017-12-01
这个公式 当期应纳税额也称当期期末留底税额吗 当期不得免征和抵扣的税额是指 之前环节的进项税率和退税率之间的差额吗 出口退税 当期应退税额是退给企业现金吗
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2019-03-23
17.蓝天企业为增值税一般纳税人，2019年7月发生如下生产经营业务:
1为生产免税产品，购入一批原材料，取得的增值税专用发票上注明的价款为20000元，增值税为2600元，支付运输企业增值税小规模纳税人）不含税运输费10000元，取得税务机关代开的增值税专用发票。
2组织优秀员工外出旅游，取得注明旅客身份信息的铁路车票，票面金额50000元。
3对外出租自己的一项生产设备，租赁合同中约定租赁期限为6个月，2019年7月一次性收取全部不含税租金收入36000元。
4采取直接收款方式销售3台X型号自产机器设备，取得的价税合计金额为52650元，该设备当月尚未发出。
5将2台X型号自产机器设备投资于黄河股份有限公司取得黄河股份有限公司12％的股权；另将一台Y型号自产机器设备赠送给本市一家食品厂，该型号机器设备无同类市场销售价格，生产成本为13000元，成本利润率为10％6因管理不善丢失一批5月份购入的食用植物油（抵扣进项税额），账面成本为8000元。
其他相关资料:上期留抵税额为5000元。
要求:（1）计算该企业当月应确认的增值税销项税额。（2）计算该企业当月应缴纳的增值税。
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2020-07-07
某自营出口生产企业是增值税一般纳税人， 出口货物的征税税率为13%，退税税率为9%。2019年8月有关经营业务为:购原材料一批，取得的增值税专用发票注明的价款300万元，外购货物准予抵扣进项税额39万元通过认证。
当月进料加工免税进口料件的组成计税价格60万元。
本月内销货物销售额170万元，销项税额22.1万元。
本月出口 货物销售额折合人民币130万元。上期期末留抵税额3万元。
①请计算该企业本期免抵退税额:
❷请计算该企业本期应退税额;
③请计算该企业本期免抵税额.
. 人正的庙税船幼稻人目右进出口经营权本
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2020-06-30
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