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公司净利润为正，但是纳税调整后所得税费为负，这种情况说明需要退税是吗
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2019-03-15
有一项发生在2021年的费用，发票没开，钱付了，我们计提在2021年，发票开在2022年一月，这样我们可以在21年税前扣除吗？不用纳税调整吧？
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2022-01-04
1、常年累月下来，工程施工和工程结算两边对冲后还有余额怎么办，原因是么？2、如何将这2个科目的余额调整到0，具体分录是怎样的？
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2022-10-24
老师好，请问： 小微企业应纳税所得额300万这块。 比如说年底季报时应纳税所得额不超过300万，但汇算清缴时纳税调整后（纳税调增所致）应纳税所得额大于300万了。那年底季报后到汇算清缴前这段时间还算小微企业吗？汇算清缴额结束后还属小微企业吗？汇算清缴调增后应纳税所得额大于300万，还需要调整当年的所得税款吗？如果不满足小微企业条件还能恢复吗，请问有什么政策吗
谢谢老师
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2024-09-24
你好！请教个问题，珠海一家工程公司，它有项目经营范围，但没有办理施工资质，分包给异地有施工资质的单位施工，他们实际费用开支又一起用，请问在会计和税务处理上如何处理，分包公司是否要独立纳税，谢谢！
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2015-06-02
请举一个实例，运用 以前年度损益调整科目，谢谢
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2016-03-17
资料四，未实现内部交易不需要调整净利润的吗？
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2021-03-06
企业所得税扣算扣除凭证发票提风险提示反馈异常，项目名称是企业开具发票收入大于所得税费用申报收入，因为我们报的企业所得税的报表收入是小于开票发票收入的所以现在我在汇算清缴年报里面调增纳税调整收入和纳税调减成本，那现在我现在要进行反馈，然后反馈结果，是不是选择有问题，然后这张照片，企业所得税补税及调整情况，下面有，税款滞纳金罚款，纳税调整，纳税调减，我这里是不是要把，纳税调增收入的金额和纳税调减的成本金额都填上去呢
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2022-04-13
收付实现制怎么算利润？收付实现制算的利润与权责发生制整体核算利润不一致要怎么调整？
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2022-12-14
老师：房地产企业预收房产，企业所得税要按照税务机关核定的毛利交纳企业所得税吗？等竣工决算再按实际成本调整吗？
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2016-11-08
分期收款的这种借应收贷主营业务收入，应交税费销项税，这个纳税调整需要调减吗
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2018-09-13
老师，麻烦问一下，税法扣了折旧，利润少了，会计上没扣折旧，利润大了，调整以税法为准，企业不应该把利润调减吗，调减的话应该本年利润（以前年度损益调整）在借方，利润分配在贷方吗，为什么这个题里为什么还在贷方，不懂？
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2021-09-12
我想问一下，企业所得税年报的纳税调整项目填不上也保存不了是什么问题
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2019-05-29
公司给个人佣金，如何账务处理，特别是税务方面
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2019-07-16
税法规定扣除数大于实际扣除数，为什么有的情况不调，有的情况要调减呢
1/670
2019-04-25
老师请问，一般纳税人认定为按简易征收办法计税，是否不可以抵扣增值税？那开出去的专票和普票的税率是否也是开3%？公司是工程建筑施工
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2019-11-26
推说没有第四联发票有别的办法吗
1/782
2017-11-21
不能转让的背书，有别的办法出账吗？
1/503
2019-09-11
老师，想请问下企业所得税按利润计提缴纳，第四季度要交的比第三季度要少，怎么调整入账呢？汇算清缴时可能又会比实际交的会要多，那现在要调整入账吗？怎么做分录，谢谢
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2021-01-13
小规模纳税人，季度报税时，出现的微差怎么调整或者处理
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2017-04-08
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