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上年多交企业所得税，汇算清缴完毕之后把多交的税抵扣第二季度的企业所得税，后面补差额，会计分录怎么做
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2017-08-29
如果一个生产型企业，销项税额是180万，进项税额是140万，上期留底税额是22万 ，免抵货物应退税额是18万，那么它实际抵扣税额是不是144万？应纳税额是36万啊？
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2019-01-16
企业资产损失所得税税前扣除管理办法 第二十七条 存货报废、毁损或变质损失，为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额，应依据以下证据材料确认：
（一）存货计税成本的确定依据；
（二）企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料；
（三）涉及责任人赔偿的，应当有赔偿情况说明；
（四）该项损失数额较大的（指占企业该类资产计税成本10%以上，或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上，下同），应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。
第四点：企业该类资产计税成本怎么理解，具体是指哪个数据？
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2020-05-14
老师你好，请问年报里的本年应补（退）所得税额为负数，就是多交了所得税，现在我们不想税务退税，应该在年报里怎么填写？
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2021-06-10
老师，你好，一般纳税人企业所得税办理核定，增值税怎么交？还是按正常抵扣交，对吗？
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2020-10-13
我想问一下这里的第一条和第二条是什么意思？能否举例加以说明？还有就是这里说的不能抵扣增值税了，那可以抵扣企业所得税吗
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2019-08-17
员工工资4000元，公司抽奖，活动获得奖品1000元，员工应纳个税所得额=4000 1000-3500=1500，而不是=4000 1000/（1 个税税率）-3500？客户抽奖奖品1000元，为何要还原应纳个税所得额=1000/（1 20%）？
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2017-04-04
25.境外 A 企业为非居民企业， 境内 B 企业和 C 企业为居民企业， A 企业经过前后三次投资 C 企业， 合 计持有 C 企业 40%的股权，第一次投资人民币 100 万元，第二次投资人民币 200 万元，第三次投资人民币 400 万元。 2023 年 1 月 8 日， A 企业与 B 企业签订股权转让合同， 以人民币 1000 万元的价格转让其持有的 C 企业 30%的股权给 B 企业。2022 年 C 企业未分配利润为 100 万元。对于本次股权转让交易的应纳税所得额 是（ ）万元。
A.1000
B.505
C.475
D.633
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2024-02-05
小微企业免税月销售额为 元免征增值税，企业所得税优惠政策中，若累计应纳税所得额不超过 万元的，可以享受减半征税政策，并按 %的税率缴纳企业所得税。
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2020-06-23
老师我们房贷的怎么抵扣个人所得税？
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2022-12-01
企业所得税，怎么抵扣。只能普通发票吗。
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2018-04-02
小规模加油费可以抵扣企业所得税吗
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2021-03-04
请问个人所得税申报抵扣怎么做账呢
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2016-10-19
老师，跨区预交个人所得税可以抵扣吗
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2019-11-20
请问老师，对于融资租赁利息，开增值税专票可以抵扣增值税外，是不是还可以抵扣所得税？开电子普票是不是只能抵扣所得税？假如一张融资租赁利息发票10000，专票抵扣总税金多少，普票能抵多少？
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2019-04-25
应纳所得税费用。
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2016-08-18
应纳所得税计算
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2015-10-18
老师，您好，问您下机票和火车票抵扣进项税是全额抵扣吗？我记得是飞机票是不是不可以全额抵扣？
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2020-06-04
建筑行业预缴的个人所得税问你，抵扣
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2021-12-08
老师，费用发票是可以抵扣所得税的么
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2019-12-18
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