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我是小规模的，本季度没有超过30万，我开了一张发票合计是50000元，税是495.05元，我想问一下这495.05元税是减免的，可在申报企业所得税季度报的时候，这个495.05元不是应纳所得税额，减免所得税额也不是这个495.05元，麻烦老师解释一下，可以吗？
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2020-04-07
老师，您好！
我是小规模纳税人，客户（一般纳税人）给我开了一张专用发票，我能否拿这张专用发票入账，抵扣企业所得税应纳税所得额？谢谢！
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2019-04-28
老师，小微企业应纳税所得额不超过一百万，企业所得税的优惠政策是应纳税所得额减按50%计入，按20%税率计算所得税，然后在所得税基础上再减半征收吗
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2022-04-11
老师您好，我们公司是小型微利企业，去年应纳税所得额119587.05元，请问计算我们公司的应纳税额是不是应该用119587.05×0.25×0.2这样计算？填所得税汇算清缴时候减免税额应该怎么计算？自动生成的我觉得不太对，我想检验一下，请老师帮忙
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2020-05-19
您好，最新政策，利润总额小于100万，所得税额应该减按25％，按20％的税率缴纳企业所得税？
一般纳税人所得税还是法定税率25％？？？
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2019-06-22
老师您好，请问:一般纳税人开的增值税专票建筑服务9%，增值税申报表一按适用税率销售额50万，其中应税货物销售额，应税劳务销售额，这两项是不是应该填写劳务销售额50万。
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2022-02-18
从小规模纳税人购料税费不能抵扣，那是否计入应交税费――应交增值税（进项税额转出）吗
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2019-04-20
增值税应纳税额=销项税-进项税+期初留抵税款，这个公式，怎么理解
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2022-04-01
国税季报，附表都有扣除额，全部收入减扣除额等于主表的第一栏（应征增值税不含税销售额）才是本期应纳税额，为什么21栏本期预缴税额会出现营改增之后在国税代开专票的税额？
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2016-10-11
2020年汇算清缴，个税手续费，符合免征增值税，税额1000元，1000元需要调增应纳所得额吗？
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2021-05-12
请问企业所得税年报实际应纳税所得额和利润表里面的所得税额不一样怎么办？
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2019-05-27
老师，企业所得税按照季度实际利润额预缴有困难的，可以按照上一纳税年度应纳税所得额季度平均额预缴，这个在实务申报中怎么操作？我平时都是按照财务报表申报的实际利润额预缴的。
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2022-02-10
一般纳税人的简易征收，填列增值税纳税申报表主表时，进项税额转出那应该如何填列？
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2019-04-03
适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
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2020-01-13
老师，一般纳税人和小规模纳税人标准之一是年应税销售额500万，这500是含税还是不含税
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2019-06-16
待认证进项税额和待抵扣进项税额一样吗？已经缴纳的应交税费进项税额怎么在税务平台进项认证
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2025-06-23
解析：所得税费用=应纳税所得额×税率=（利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额）×税率=〔（48.4-2）+2-20]*25%=7.1（万元）。
净利润=利润总额-所得税费用=（48.4-2）-7.1=39.3（万元）。 请问老师计算所得税 48.4-2 然后+2加的这个2是怎么来的
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2021-04-28
老师，中原公司本年应交所得税33万元，所得税率为33%，应计入纳税所得的永久性差额为10万元，不应该进入纳税所得的时间差异为4万元，如果该公司采用纳税影响会计法核算，本年净利润数额为多少万元？
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2019-10-08
请教，根据最新政策，小型微利企业应纳税所得额不超过100万，减按25%征收税率，按照20%税率征收。减按25%是什么意思？假如这个企业应纳税所得额为100万，应该缴纳多少企业所得税？求解详细过程。公式解答一下。谢谢。
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2019-06-24
一般纳税人11月销项开出100.58，结转增值税也计100.58，12月缴纳增值税100.59，那么这1笔0.01营业外支出是记在12月，纳税差额调整，借 营业外支出-差额调整， 贷 应交税费_应交增值税_ 未交增值税，对吧
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2018-05-25
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