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7.22日 VIP 客户阳光旅行社带30人团到酒店（一般纳税人，税率6%）入住一晚，标准间为500元间，（不含税金额）共计订15个房间，为了尽快收回欠款，向阳光旅行社提出现金折扣条件为，210,1/20, N /3
0当天开出増值税发票，阳光旅行社于5日后付款，关于酒店会计应确认的应收账款金额是（)。
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2022-03-27
核定征收的个体户的所得税是怎么计算的 ，电子税务局里面查到的年核定应纳税所得额是什么意思
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2021-08-24
我是小规模的，本季度没有超过30万，我开了一张发票合计是50000元，税是495.05元，我想问一下这495.05元税是减免的，可在申报企业所得税季度报的时候，这个495.05元不是应纳所得税额，减免所得税额也不是这个495.05元，麻烦老师解释一下，可以吗？
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2020-04-07
1、公司预计未来无可抵扣利润，不计提递延所得税；
2、公司预计未来有可抵扣利润，计提成本后续期间抵扣应纳税额的，可以计提；
老师这个要如何理解呢 现在公司有很多未弥补亏损的金额 预计未来两三年可以抵完 还要计提递延所得税资产吗
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2020-03-17
你好，老师！在申报第四季度企业所得税的本期应纳税额为0，如何申报
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2020-01-14
1每月取得工资 16 000 元；每月缴纳的基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、住房公积金共2 700 元；每月偿还享受首套住房贷款利率的住房贷款本息 6 000 元。2全年取得稿酬 120 000 元，劳务报酬 50 000 元。3女儿课外班全年支出费用 30 000 元，儿子早教班全年支出费用 10 000 元。已知：综合所得，每一纳税年度减除费用 60 000 元；劳务报酬所得、稿酬所得以收入减除 20%的费用后的余额为收入额；稿酬所得的收入额减按 70%计算。子女教育专项附加扣除标准为 1000 元/月，由李某按扣除标准的 100%扣除。住房贷款利息专项附加扣除标准为 1000 元/月，由李某按扣除标准的 100%扣除。赡养老人专项附加扣除标准为 2000 元/月，李某与其姐姐均摊。要求：计算下列金额。1收入额合计金额2允许扣除的项目合计金额3应纳税所得额4应缴纳个人所得税的金额
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2022-06-08
老师您好，请问:一般纳税人开的增值税专票建筑服务9%，增值税申报表一按适用税率销售额50万，其中应税货物销售额，应税劳务销售额，这两项是不是应该填写劳务销售额50万。
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2022-02-18
从小规模纳税人购料税费不能抵扣，那是否计入应交税费――应交增值税（进项税额转出）吗
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2019-04-20
老师您好，请问:一般纳税人开的增值税专票建筑服务9%，增值税申报表一按适用税率销售额50万，其中应税货物销售额，应税劳务销售额，这两项是不是应该填写劳务销售额50万。
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2022-02-18
某公司1 8年亏损100万，19年盈利60万，20年盈利100万。则:
18年确认递延所得税资产(第1空， 填金额)万19年转回递延所得税资产(第2空， 填金额)万20年转回递延所得税资产(第3空，填金额)万19年末递延所得税资产余额为(第4空, 填金.额)万
20年应纳税所得额为(第5空, 填金额)万，应交所得税为(第6空，填金额)万。
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2023-06-29
一般纳税人的简易征收，填列增值税纳税申报表主表时，进项税额转出那应该如何填列？
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2019-04-03
适用增值税差额征收政策的纳税人填写差额后的销售额，差额部分填写在附列资料对应栏次中。
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2020-01-13
老师，中原公司本年应交所得税33万元，所得税率为33%，应计入纳税所得的永久性差额为10万元，不应该进入纳税所得的时间差异为4万元，如果该公司采用纳税影响会计法核算，本年净利润数额为多少万元？
1/1253
2019-10-08
请教，根据最新政策，小型微利企业应纳税所得额不超过100万，减按25%征收税率，按照20%税率征收。减按25%是什么意思？假如这个企业应纳税所得额为100万，应该缴纳多少企业所得税？求解详细过程。公式解答一下。谢谢。
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2019-06-24
1、从事货物生产或者提供应税劳务的纳税人或以该业务为主的，年应征增值税销售额超过50万元；2、年应税服务销售额超过500万元的纳税人；3、其他行业年应税销售额超过80万元。第二、三分别是指哪些行业，老师能具体说一下吗？还有公司主营是自有房产租赁和咨询服务，如果申请一般纳税人，年应税收入按上面哪个确认？
1/1638
2017-09-14
老师，您好！
我是小规模纳税人，客户（一般纳税人）给我开了一张专用发票，我能否拿这张专用发票入账，抵扣企业所得税应纳税所得额？谢谢！
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2019-04-28
年末需要结转一般纳税的应交税费-应交增值税 全部结转对冲 有余额的计入“应交税费-未交增值税”吗？
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2024-01-04
老师。所得税汇算清缴，这个表，按照小型微利企业的优惠政策，应纳税所得税233744.67乘25％等于应纳所得税额58436.17，然后用58436.17再乘以20％不久等于实际应该缴纳的税额吗？为啥我用58436.17乘20％等于11687.234，而这个系统自己算的是23374.47啊
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2019-05-12
公司是一般纳税人，当进项比销项多时。借：应交税费－应交增值税（销项 －增值税留底税额 应交税费－应交增值税（进项）可以吗
1/1086
2018-11-12
老师小型微利企业是到不含税销售额达到500万，还是应纳税所得额达到500万，就恢复一般纳税人了？老师如果恢复了是不是今年的税收减免就要补回去？
1/991
2019-11-04
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