;)
老师你好，非货币性资产交换是不是只有交换商品和固定资产的时候才需要缴纳增值税，像长期股权投资和交易性金融资产就不用缴纳增值税是吗？？
1/491
2023-08-24
老师，房产税根据房产证办理时间交还是在建工程转固定资产的时间缴纳，公司在建工程转固定资产是去年10月份，房产证是今年1月份，公司暂时还未缴纳房产税
1/1685
2019-07-25
老师，我们公司19年升的一般纳税人，我这个月勾选进项的时候把19年之前，就是还是小规模时候的进项勾选了，我们老板怕有风险，让我下个月做进项转出，应该填在哪一栏呢？（异常凭证转出进项税额）（其他应作进项税额转出的情形）
2/923
2021-11-30
怎么理解图三第三问答案中计算2017、18、19递延所得税资产余额计算，一般不是差异✖️税率吗？
4/177
2021-08-28
针对于增值税而言，定期定额和核定征收具体都指的什么？对于增值税申报会产生什么差异
1/1513
2018-11-06
某企业原材料计划成本为100元/千克，发生如下经济业务;5日从A公司购入原材料一批480千克，专用发票注明价款50000元，增值税率13%，已取得增值税专用发票，货款通过银行支付,材料验收库。
本月发出原材料如下:生产领用200 千克，产品销售领用150千克，管理部门领用50千克，委托加工发出300千克。假设期初库存原材料360千克，“材料成本差异”贷方差异2 000元,计算本月材料成本差异分配率,并分摊材料成本差异。并进行账务处理
1/187
2023-04-09
我们总包总造价35000万一般征收，其中劳务分包7000万简易征收，因为是异地经营，在项目所在地预缴2%时能否直接差额纳税？也就是35000-7000=28000万，28000万/1.09*0.02这样预缴？回机构所在地之后剩下的7%也是按照28000万计算的吗？总包是税率是9%，分包是3%这样也可以差额纳税吗？
劳烦老师详细解答一下，啊不胜感激！
2/1849
2019-08-19
老师，暂估应付款是什么意思呢，什么情况下需要暂估应付款呢
5/2292
2022-02-19
老师，请问一般纳税人施工企业异地预缴要缴纳哪些税，税率是多少呢。谢谢
1/1996
2019-11-07
我新到一单位，上一任有暂估销售费用总和31万(分5个月做的)，这个月亏损了差不多30万，我可以在这个月直接做，借:销售费用-其他-310000；贷:应付帐款-暂估-310000做掉？
1/807
2019-05-07
我新到一单位，上一任有暂估销售费用总和31万(分5个月做的)，这个月亏损了差不多30万，我可以在这个月直接做，借:销售费用-其他-310000；贷:应付帐款-暂估310000做掉？
1/488
2019-05-07
单位因在系统中存在差异，强制性选择其他金属工具制造，机械零部件加工这两个的区别在于哪里？单位常开的税收编码是109013601铸铁件和1090109机床附件及辅助装置，这个要怎么选择
3/891
2019-02-08
当发现资产负债表的应交税费和申报表里面的应交税费有差额的时候，是怎么查原因的？
1/1702
2018-05-20
老师，为什么网上申报的印花税总额假如是100，银行最后扣款扣的70，差异的原因在哪
3/1463
2021-09-02
差额法下 借应交增值税 贷成本，增值税是少交了，但是后续所得税应纳税额不是增加了吗？并没有减负啊
2/219
2019-03-11
投资性房地产由成本模式转为公允价值模式，属于会计政策变更，变更日投资性房地产公允价值与原账面价值的差额，应计入留存收益。如果后面我写成应调整期初留存收益，这样说对吗？如果考试的时候说理由
1/1477
2021-04-22
计提时：借：营业税金及附加，
贷：应交税费
缴纳时：应交税费
待：银行存款 吗
1/692
2019-09-04
老师，2017年的账当时没有入库，暂估了100多万，汇算清缴的时候单子没有也没有纳税调增，现在是要补缴税款还是怎么办，老师
2/546
2018-12-17
异地项目，个税核定，能扣除分包，来缴纳核定的个税吗
6/527
2021-10-18
一般纳税人计提增值税和缴纳时候的分录上月计提本月缴纳，先在上月计提，本月缴纳即可计提： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税缴纳： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款本月直接缴纳，是不是不用计提，直接缴纳，并在月底进行结转？ 缴纳时： 借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 结转时： 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费—应交增值税(已交税金)
1/1124
2019-03-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
