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公司是小微企业，本月收入一笔一4188元，①分录借：银行存款4188 贷：主营业务收入4066.02 应交税费/应交增值税/销项税121.98，②转出应交增值税，借：应交税费/应交增值税/销项税121.98 贷：应交税费/未交增值税 121.98，③缴纳时，借：应交税费/未交增值税 121.98 贷：银行存款 121.98，这样对吗？如果不对，是怎么做分录呢？
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2019-02-14
旅行社计提增值税会计分录。我看到网上给到答案是期末结转 借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税贷：应交税费-应交增值税（未交增值税）缴纳时候是借：应交税费-应交增值税（未交)贷：银行存款，如果是这样做的话 那么就是有个科目”应交增值税（转出未交增值税,一直有余额怎么办
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2018-02-11
借：应收票据——银行承税汇票 100000 贷：应收账款——乙企业 100000这样对吗
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2017-04-06
老师，计提增值税可以是，借：应交税费-增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 缴纳时：借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：银行存款 是这样吗？
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2022-01-04
发放员工工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存款/现金 应交税金——个人所得税 其他应付款——社会保险(个人负担部分) 为什么这里不需要体现公司负担部分啊？。不体现公司负担部分账能平吗？
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2016-06-22
网上申报税，最后一行本期应补（退）税是什么意思？
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2018-10-08
计提印花税时，借 税金及附加 贷 应交税费——印花税，交纳时，借 应交税费——印花税 贷 银行存款，对吗？
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2018-09-29
课上老师说这个题可以用左边或右边的方法做会计分录。我有个疑问，如果会计工作中，这是发生在两个不同的日期里的，应该不能一次把它们做会计分录的吧。是不是应该5.3日的会计分录为 借：应收账款11700 贷：主营业务收入10000 应交税额－应交增值税（销项税）1700 5.10日的会计分录为 借：银行存款20000 贷：应收账款11700 预收账款8300
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2019-01-14
挂靠项目收到款时借:银行存款贷:其他应付款一XX项目，发放人员工资借:应付职工薪酬贷:其他应付款一Xx项目，为何贷方是计入其他应付款
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2019-05-13
第（1）答案为什么是“递延所得税资产10”，而不是 用应交税费-应交所得税 呀？？
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2023-07-26
存货的盘盈，账务处理时为什么不考虑应交税费……应交增值税（进项税额）呢
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2021-03-09
老师，购买方红字发票冲销怎么写分录，已勾选抵扣 原借：费用 进项 贷：银行 ，借：销售费用 借应交税费-应交增值税进项税额 贷：银行存款 费用只是进项那部分嘛？ 对方公司又重新开了一张正确的专票给我们 跨年的发票 银行存款不用冲了，不退款
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2022-06-06
老师，上个月的销项税没有结转，本月做可以吗，借：应交税费-销项税，贷：应交税费-进项税，贷：应交税费-未交增值税。这样行吗
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2021-10-30
老师，这道题确认收入时，为什么没有写应交税费-应交增值税-销项税额呢
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2021-03-01
一般纳税人建筑企业如何应对小规模纳税人材料供应商的税率降为1%
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2020-05-16
某自 202
车厂 3
厂
税
般纳税
(1)向当地百货大楼销售800辆自行车,自行车厂给予了8折优惠,向百货
况
生
销售自
具增值税专用发票并且在备注栏注明折扣额
行车
出厂
不含
税单
为280
兀/辆
2)将生的150辆自行车作为福利,发放给职工作为节日福利
3)向外地特约经销商销售500辆自行车,当期发出包装物收取押金56500元本
月没收逾期未收回包装物押金47460元
(4)本月将新研发的10辆300动力自行车抵偿轮胎公司的债务,该新研发的动力自行车无售价,并且市场上无类似的动力自行车,己知该自行车的成本为300元/辆,成
本利润率为109
(5)本月购进自行车专用钢材10吨,取得增值税专用发票上注明的价款0000元
税额6500元
(6)本月因管理失误,丢失上月购入的自行车轮胎10个,10个轮胎上月已抵扣进项税额2000
:本月增值税应纳税
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2022-04-09
我司支付每个月的公司房租，只有银行回单，还没收到收据，科目记“应付账款”吗，为什么不是其他应付款，如何理解？公对公是应付应收？公对私是其他应付应收吗？
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2019-03-11
假设我收到一张费用类专票，不含税价9700，进项税300，价税合计10000，而我银行付款也是10000，如果分录为借成本费用9700，应交进项300，贷银行存款10000，那不是成本费用少了300吗？还是不理解这个进项税额
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2017-12-07
行政单位上年度少计提了员工的个人所得税，财务补提分录是借：应付职工薪酬 ，贷：其他应交税费-应交个人所得税，那预算会计怎么做？
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2022-04-11
房地产行业，计税金额出现负数，怎么算应缴税额？
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2018-08-06
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