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老师，我们是小规模，我们海南这个月是24号前提交报表，比较我们这个季度收入40万，增值税免2个点，那我这个月计提增值税是按3个点计提吗，6月，借，银存40万，贷收入38.8万，应交税费-应交增值税1.2万，7月份，借，应交税费-增值税，1.2万，贷营业外收入0.8万，银存0.4万，对吗，还有附加税也是减半了，是不是也同样要按正常先提，下个月免得那部分转营业外收入？谢谢老师
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2020-07-19
借:应收账款3300000贷:应交税费-应交增值税379646.1贷:工程结算2920353.9问题已经缴纳增值税238758.3 抵扣有效税额140887.8
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2020-11-01
去年年末，把所有应交税费的明细，科目余额都转入了未交增值税借方，然后今年一月进项加上去年留底还是需要缴税，是不是先要把未交的借方余额转入应交税费的进项再计提增值税
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2022-02-09
增值税结转怎么走
月底 进项数跟销项一对 销项减进项
如果销项大于进项说明我们存在未交增值税 然后呢？
借：应交税费-未交增值税 2800
贷：银行存款 2700
应交税费-预交增值税100
是这个意思吗 然后下一步转到哪里 分录怎么走
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2020-05-06
我们之前的会计缴纳增值税时做的分录是借:应交税费-已交增值税，贷:银行存款，一直没有计提，现在应交税费-已交增值税借方科目有20万，老板想把这科目调平，请问该怎么调呢？
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2019-09-03
这里怎么只有借方，没有贷方？可以写借应交税费应交增值税减免 贷管理费用么？
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2022-03-08
小规模代开专票，税务局直接扣增值税了，季度不含税收入没超过九万，是不交税的，那这个开专票交的增值税，季度增税报表，增值税报表怎么填
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2019-01-06
我公司是一家小规模纳税人，请问每个月要不要做：应交税费—应交增值税？如果做应交税费—应交增值税如何结转？
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2022-03-30
请问物业公司代开的增值税专票，商户没有付钱，发票已开，已扣款，（次月发票作废）可以做借：应交税费-应交增值税-多交增值税 贷：银行存款
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2020-04-19
按照本月应交增值税的7%和3%计算，应交城市维护建设税和教育费附加
我想问问 “应交增值税”是把所有会计分录里面的 增值税加起来吗
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2022-12-15
这实际收取款题目上说包含了增值税，那不含增值税的收入不是1904.448吗？
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2019-12-25
计提的增值税比实际支付的增值税多了2分钱，这个要怎么账务处理？
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2018-10-09
老师， 我们公司去年12月份认证了一批发票，今年3月做进项税额转出，代理记账的会计是这么做的：借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-未交增值税，她和本月结转增值税一起做了，这样做对吗？进项税额转出是以负数体现在3月资产负债表的应交税费里
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2019-10-21
本月开出的增值税发票，是不是下月才交增值税税负那些？
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2017-08-11
老师，一般纳税人缴纳增值税，为什么要用已交税金科目？不是直接借 应交税费－未交增值税 贷 银行存款吗？
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2019-06-25
小规模增值税减免，分录可以 借:应交税费-应交增值税-销项税 贷:营业外收入-减免税款吗？
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2019-10-07
你好 我想问下本月 开具发票时候计提增值税分录是：借：银行存款86000元 贷：主营业务收入 81904.76元 应交税费-应交增值税 4095.24元 本月缴纳增值税分录是：借:应交税费-应交增值税 4095.24元 贷:银行存款 4095.24元 对吗？
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2020-07-19
上次问2017年12月公司才营业零申报，应交增值税642元，未做出处理，造成年初数贷方应交税费增值税642元。现在做分录借应交增值税贷利润分配未分配利润。造成二季度应交税费增值税数不对，怎么办？
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2018-07-10
借：应交税金 - 应交增值税 - 已交税金<br>贷 ：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 这个分录是什么意思，然后我想问下，我这月进项税额和销项税额都结转好了，有留底不需要交税，那接下来这个月的一笔分录是做所得税的计提吗？先过账还是先计提，计提是金蝶软件可以自动生成，还是自己要算？七八月才建账，9月份才产生的销售
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2020-10-11
老师，问下进项税没有认证放应交税金-待认证进项税额，认证了是不是转到应交税费-应交增值税（进项税额），对吗
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2018-12-18
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