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我公司一般纳税人，是稻谷加大米，因为以前是普通发票的税提取出来，放在留抵,共计205187.86元。然后产生的销项税是77323.25元，因为有留抵我以前没有交税。现在要对税进行调整，一、借原料205187.86，贷应交税费--应交增值税--进项税205187.86；二、借原料77323.25，贷应交税费--应交增值税--进项税77323.25 三、1、借原料205187.86-77323025，贷应交税费--应交增值税--进项税205187.86-77323.25呢？为什么？
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2018-06-04
老师好，本月应交税费-增值税-销项税额为A，没有进项税额，未交增值税为借方B，本月需要结转税金嘛，分录怎么结转，谢谢
1/487
2020-04-06
销售额47638元，开13点的增值税票给客户，进项发票是13个点的增值税票47638元，抵扣进项后实际应缴税多少钱？
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2024-06-22
在申报增值税的时候，主表没有自动生成上期留抵税额，这个月没有进项和销项，应该怎么填报增值税主表？
1/2357
2019-10-22
4月的增值税专用发票的进项税额在4月已经抵扣，但是是在5月入账的，那5月增值税进项应该怎么入账？
1/404
2021-10-08
老师，小规模企业在销售的时候借：应收账款 贷;主要业务收入 贷;应缴税费-增值税-销项税是吧
还是贷方的应缴税费-未交增值税
3/520
2017-06-16
我们有一张增值税专用发票，之前财务已经直接做账了，系统里面没有抵扣，后来没有交接，把这张发票认证了，这个进项税当时是做结借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：其他应付款，这个进项不适合抵扣，就做了转出，借，其他应付款 贷进项税转出，现在这个进项税转出科目贷方有余额，要怎么处理
1/505
2019-11-04
结转本期应交增值税，为什么是借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税)贷：应交税费-未交增值税，而不是借管理费用-税金？
2/1683
2016-11-15
我备案了个增值税免税项目，开票是直接选免税吗？还是选零税率啊？
1/1890
2018-12-21
请问进项税、转出未交增值税，怎么算的？
我的明细账的截图，在上面
明细账上的金额和 分录答案不一致啊老师，我看出来了，分录答案里面，应交税费—应交增值税进项税额，他算的是期初贷方+本期借方发生额，这么做对吗？还是期初应该是借方，他写错了？
3/574
2016-12-01
老师好, 销项税额只有1000，进项税额有6000，还有7000的进项税额转出。这样的话应交增值税就是2000，老师请问会有什么影响吗？
1/441
2019-08-12
原材料转售出去，做分录时，是应交增值税销项税额，还是进项税额转出
1/978
2022-02-05
报税系统增值税申报表期末留抵额是500，公司账上期末应交增值税（转出未交增值税）科目余额是550，这个账怎么调啊？
1/590
2017-11-17
老师 房地产行业，预收款预缴的增值税是计应交税费-预交增值税，那开具全款发票的时候，申报的增值税计哪个科目呀？
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2023-04-26
没理解“”非应税消费品生产“”和“”应税消费品生产“”，对于“应税消费品生产“”，我可以理解为它要继续生产，而非对外直接销售，所以消费税可以抵扣，所以消费税不计入成本（A选项）；那“非应税消费品”和“消费税”是否记入，应该如何理解呢（B选项）
1/708
2022-04-24
公司项目属于简易征税，不能用增值税票，但是现在把增值税专用发票结转成本了，这个怎么处理呢？
1/792
2021-11-19
借：待摊费用 应交税金-增值税（进项税）贷：银行 如果把进项税转出的话 借：待摊费用 贷： 应交税金-进项税转出 对吗
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2017-08-04
摘要第三季度增值税减免
借：应交税费-应交增值税
贷：营业外收入
指的是小规模45万内增值税减免？
输科目表的时候把三个月的税费写在上面的分录里？
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2021-11-12
减免的增值税借方应计入“应交税费-应交增值税-减免税款”科目，贷方应计入其他收益的相关政策依据，或者是会计准则规定是哪一条？
1/603
2024-07-31
老师，是不是发票认证抵扣了才能计入应交税费-应交增值税-进项税
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2019-05-13
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