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于2019-11-04 16:53 发布 870次浏览
maize老师
职称： 初级会计师,中级会计师
2019-11-04 16:54
我们有一张增值税专用发票，之前财务已经直接做账了，系统里面没有抵扣，后来没有交接，把这张发票认证了，这个进项税当时是做结借：应交税费-应交增值税（进项税） 贷：其他应付款，这个进项不适合抵扣，就做了转出，借，其他应付款 贷进项税转出，现在这个进项税转出科目贷方有余额，要怎么处理
答： 借进项税额转出 贷转出未交增值税
想团队活动而开的增值税专用发票，借方团队活动，增值税专用发票进项税额，贷方其他应付款。现在要转出这个增值税，会计分录怎么做？？
答： 借；团队活动 贷；应交税费（进项税额转出 ）
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师，您好！对方多开增值税专用发票，需对税费进行进项税转出，这样做分录对吗？借：管理费用 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 应交税费——应交增值税（进项税额转出）
答： 你好，对方多开增值税专用发票，退回对方按正确金额开具发票过来入账就是了
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