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老师，表格A105080资产折旧，摊销情况及纳税调整明细表中，资产计税基础要填写哪个数据?税收折旧摊销额，要填写什么数据？表格第三列，第八列都是累计折旧摊销嗯，填写的数据一样吗？谢谢
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2019-04-22
零基础学会计中的分录练习6的第3-5题，考虑商业折扣的应收账款：18*0.9*10000*（1 17%）=185490元，到月底收到货款时购货方不享受现金对吗?有点不明白答案凭证的192600
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2017-03-01
您好我想问一下，我们单位是事业单位，是一个水库，在我们库区修了一条水泥路，这个水泥路是属于固定资产呢还是公共基础设施
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2021-01-08
我在看网上交易性金融资产递延所得税处理时，发现有个会计分录不太理解，为什么当账面价值大于计税基础产生了应纳税暂时性差异，但是借方是“应交税费”而不是所得税费用（https://www.acc5.com/news-shiwu/detail_52912.html）
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2020-02-14
厂买厂房花了1398万，但是交土地使用权转让契税的时候计税基数是5521300用5521300*0.04算出了契税是220852，那无形资产是填5521300还是填220852呢
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2017-07-29
公司:恒源煤电
1.存货计价方法是什么
2.毛利率怎么算，用哪些数据，求计算过程！！
3，存货周转率计算过程，计算过程！！
这些是我们的课程基础会计的问题
谢谢老师解答
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2019-12-20
2×16年1月1日，B公司为其100名中层以上管理人员每人授予100份现金股票增值权，这些人员从2×16年1月1日起必须在该公司连续服务3年，即可自2×18年12月31日起根据股价的增长幅度获得现金，该增值权应在2×19年12月31日之前行使完毕。B公司2×16年12月31日计算确定的应付职工薪酬的余额为200万元。税法规定，以现金结算的股份支付形成的应付职工薪酬，实际支付时可计入应纳税所得额。2×16年12月31日，该应付职工薪酬的计税基础为( )
A200万元
B0
C100万元
D-200万元
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2020-06-15
老师你好，小规模纳税人，现在走简易注销，图片上是我填的负债清偿损益明细表，和公司9月的资产负债表，其他应付款和应交税费我填的是否真确，这个计税基础对吗？
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2018-10-26
公司是小规模纳税人，企业基础信息表里的坏账损失核算方法一般选哪个？（1、备抵法。 2、直接核销法）所得税计算方法选哪个（1、应付税款。 2、资产负债表债务法。 3、其他），
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2019-03-11
所得税年度申报表A105080资产折旧摊销情况及纳税调整明细表中，第1列资产原值和第4列资产计税基础是填18年的固定资产金额还是包括以前年度所有固定资产总额？
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2019-04-22
老师，请问这个折旧表里的第四列和第五列，资产计税基础和 税收折旧额怎么填写？还有这张表所得税弥补亏损表是什么意思，没整明白，什么情况下我们需要填这个表？
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2018-04-25
是房地产开发企业，是新开的，一期基础庄工程机械进场费2台*20000元/台共40000元，怎么做分录？明细是入建筑安装工程-基坑开挖吗
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2017-05-02
老师，又想咨询您一个问题。就是企业所得税汇算清缴时，“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”中税收金额的“资产计税基础”、“税收折旧、摊销额”、“累计折旧、摊销额”分别是什么意思？是按账载填，还是和账载不一样
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2024-05-28
汇算清缴：
2019年购入的固定资产1000元
账载金额 原值1000，本年折旧300，累计折旧300
税收金额 资产计税基础1000 税收折旧 1000，累计折旧1000，纳税调整-700，是这么填报吗
《纳税调整项目明细表》的账载金额、税收金额、调增金额、调减金额怎么填？
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2020-05-14
以前年度自行开发形成的无形资产，可以加计75%扣除的情况下，A105080折旧摊销及纳税调整明细表里，无形资产计税基础按会计账面价值*175%填列吗？
那A107012研发费用加计扣除明细表44行以前年度无形资产摊销还需要填列吗？
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2021-06-25
汇算清缴时提示：1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第2行第4列“房屋、建筑物_资产计税基础”为：【25298132.92】元；2.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第2行第5列“房屋、建筑物_税收折旧、摊销额”为：【1275237.21】元；3.按照政策规定，房屋、建筑物最低折旧年限为20年，请核实。 出现这个怎么处理？主要是因为当期有处置固定资产，累计折旧减少数大于当期累计折就，但是当期累计折就又不能按照借贷方的差额负数填写，当期折旧只填写了贷方折旧金额
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2021-05-24
在通读2014年以来政府会计发布的各项制度准则的基础上，总结新政府会计预算会计和财务会计在科目设置，账表编制，核算方法上的特征和两种会计的互补功能及衔接
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2020-05-06
公司的营业执照还未注册成功，各位股东都已经将款项打入指定的个人银行账户并且开始进行修缮工作，还有一些基础性的基建，我该怎么对基建进行账务处理
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2017-08-12
账面价值与计税基础之间的差额走应纳税差异或可抵扣差异，拿资产举例，账面价值80，实际可税前扣除的只有60，差额为20，那能不能帮举个例子什么时候会出现这种情况
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2018-09-13
国有企业收到财政一笔专款用于基础设施建设，国有企业作为项目业主，账务如何处理。
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2021-12-01
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