汇算清缴时提示：1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第2行第4列“房屋、建筑物_资产计税基础”为：【25298132.92】元；2.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表》第2行第5列“房屋、建筑物_税收折旧、摊销额”为：【1275237.21】元；3.按照政策规定，房屋、建筑物最低折旧年限为20年，请核实。 出现这个怎么处理？主要是因为当期有处置固定资产，累计折旧减少数大于当期累计折就，但是当期累计折就又不能按照借贷方的差额负数填写，当期折旧只填写了贷方折旧金额

丫头 追问

2021-05-24 13:08

我知道，但是这是因为当年处理固定资产导致的，如果折旧按照借贷方差额记的话，是负数，就想问下这种情况怎么处理

辜老师 解答

2021-05-24 14:05

不能按借贷方差额填列的，就按贷方的填列 

丫头 追问

2021-05-24 14:47

那这个提示就可以不管他继续申报是吧

丫头 追问

2021-05-24 15:34

请问老师还在吗，麻烦回答下，谢谢

辜老师 解答

2021-05-24 15:48

不行的，你这样申报不过去的

丫头 追问

2021-05-25 08:34

那要怎么处理

辜老师 解答

2021-05-25 08:59

你要吧税收折旧额改成按20年折旧的金额，=25298132.92/20=1264906.65