老师预交增值税时也可以这样做,预交时借:应交税费―预交增值税 贷:银行存款,月末结转时借:应交税费―已交税金 贷:应交税费―预交增值税,对不老师
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2019-08-13
老师好,我想问一下,小规模纳税人,去税务局代开增值税发票,现场缴纳税款,这样的业务怎么做分录?用哪个科目?是应交增值税—未交税金,还是—已交税金呢?还有附加税还需要计提吗?
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2019-10-22
我现在在纠结怎么做会计处理 百度上面都是说 支付:借:管理费用 贷:银行存款 抵减增值税应纳税额:借:应交税费--减免税 贷:管理费用 但是我们公司的另外一个 支付:借:应交税费--减免税 贷:银行存款 抵减增值税应纳税额:借:应交税费--未交增值税 贷:应交税费--减免税
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2019-05-08
小规模纳税人这个季度未达起征点免交增值税,会计分录下个季度做可以么?
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2019-04-07
应交增值税-已交增值税的贷方余额表示什么意思。
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2016-12-05
老师,期末未交税额,申报表那里是什么呢,看本期要缴纳增值税税款,看那一栏呢
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2019-09-02
年底的留底的进项税额是等它留在进项税额科目,还是要转到转出未交增值税?
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2019-01-23
老师,您好,我们公司一直亏损,不用交什么税,但是存在未开票收入,之前申报增值税未开票收入都没有申报,导致账面的增值税余额与增值税申报表的留底税额不一致,想请教下,除了以前月份的增值税到税务局更正申报外,还有其他什么办法
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2019-11-14
图片里第一条免增值税是不是正常交个税 第二条第三条减征个税,增值税是不是正常交 随军家属那个免个税,增值税交吗 最后两条免增值税,个税交吗
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2020-06-28
老师:增值税申报表22栏应交699.03元,25栏期初多交-1796.13,32期未缴1097.1(1796.13-699.03),为啥34栏本期应还要交699.03元呢,
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2020-03-25
是一般纳税人企业,本月收入未超过30万,但有交了增值税,请问附加税是否减免?
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2019-06-11
房地产开发企业外包建筑工程款未开票,是否会影响土地增值税多交
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2017-03-15
外地预交增值税一直未抵扣,现在不能抵扣了,请问这个有时间限制吗
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2019-10-11
发生清理费用,贷方记的应交增值税科目,应该是“”应交增值税-费用”还是“应交增值税-固定资产”
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2019-06-14
老师,拿了异地预交款的完税证明应该怎样做分录?开了发票,还没有收回工程款。开发票时做的分录是借:应收账款 贷:主营业务收入,应交税费—应交增值税—未见增值税
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2019-12-31
老师,请问下小规模建筑行业企业,今年1月份开3%税率服务发票,因未办理外经证,当月未到外出经营地预交增值税,后3月又开建筑服务发票(按疫情优惠税率1%开具),一起到外出经营地税局预交增值,当地税局连1月开的发票税都按1%的增值税预交,现申报一季度增值税,1月份和3月份的已开票收入增值税税率按什么税率申报?是否享受1%的疫情优惠税率?
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2020-04-14
请问老师,如何月末结转增值税的时候,如果有:应交税费——应交增值税(进项税额),应交增值税(销项税额),应交增值税(待认证进项税额),应交税费——留抵税额,应交税费——待抵扣进项税额,涉及到应交税费——应交增值税(转出进项税额)分录应该怎么做呢?
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2025-05-09
初级中取得交易性金融资产分录对吗?借:交易性金融资产——成本(股票价款+已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)投资收益(交易费用)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款/其他货币资金等(股票价款+交易费用+已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息+增值税)
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2018-07-21
小规模如果季度开票超了30万,那所有收入就要做应交税费-应交增值税吧
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2021-01-13
工业企业增值税会计处理举例
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2014-09-29