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老师你好，请问做了以前年度损益调整后，会影响资产负债表和利润表的勾稽关系，使未分配利润出现了一个差额，应该怎么调整？
1/2006
2020-03-14
上年度少申报收入，在今年做调整的话借：应收账款贷：以前年度损益调整
然后再做一步借：以前年度调整贷：利润分配-未分配利润么
调整完了之后资产负债表的未分配利润数和净利润金额不一样是对的么
1/706
2020-04-18
用了“以前年度损益调整”科目（补录去年少录的收入），是否需要改动资产负债表的“未分配利润”的期末和期初数呢？我知道要符合 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润这个勾稽关系，但是是否还需要改动资产负债表的数据呢？
1/893
2018-03-19
老师，请问一下，因为配合审计工作调整了减值准备，而用了以前年度损益调整科目，这个事情还需要调整资产负债表中未分配利润的年初数吗？
2/44
2025-01-07
你好，我想问一下如果我做了以前年度损益调整，那么资产负债表需要调未分配利润年初数还是期末数？
1/1169
2019-07-31
汇算清缴需要补交税款，用了“以前年度损益调整”科目之后，资产负债表的未分配利润的勾稽关系不平了，这个需要调整资产负债表的期初数吗？
2/1844
2022-04-20
老师这个月了以前年度损益调整这个科目后，资产负债表未分配利润期末数不等于期初数字加上利润表本年累计数字了，报表间的逻辑关系不对了，这个需要手动修好报表未分配利润年初数据吗？
5/620
2021-07-14
利润表与资产负债表中的未分配利润勾稽关系不相等，需要调账吗？：资产负债表未分配利润期初85万元+利润表中的净利润27万元=112万元，而资产负债报表中的未分配利润的期末数却等于105.3万元，差额是6.7万元。造成差额的原因是：资产负债表中的未分配112万元-以前年度损益调整4万元-提取盈余公积2.7万元=105.3万元
1/835
2018-01-14
老师您好，关于以前年度损益调整科目，结转：利润分配-未分配利润后。
造成报表，资产负债表未分配利润期末减起初和利润表净利润勾稽关系不符，正常吗？
1/1051
2020-05-20
我在年初的时候调整了公司的账目，然后有个“以前年度损益调整”的会计科目，最后导致现在资产负债表的未分配利润跟利润表的净利润不一致
1/817
2019-07-15
老师，5月份汇算清缴补缴税款并做分录，借:以前年度损益调整 4000元，贷：应交税费-所得税 4000元，借：应交税费-所得税 4000元，贷：银行存款 4000元 后结转，，5月资产负债表的期末未分配利润不等于资产负债表的起初未分配利润+利润表的期末净利润啦，咋回事呢
1/659
2018-11-09
请问老师，在补缴18念少缴增值税时，用了以前年度损益调整科目，19年资产负债表显示的未分配利润是调整过的数，但利润表的未分配利润是没调整的数，差额正是补缴的增值税，现在19念已经结完账，审计也审计了，我该怎么调账才规范？谢谢老师！
1/667
2020-02-13
老师，我现在对这个以前年度损益调整改不改资产负债表利润分配——未分配利润的年初数搞晕了。
搜了好几个答案，有的老师说要在发现当月改期初数，有的说不用改，请问到底改不改资产负债表期初数？如果改了期初数，那上年度期末数是不是也要改？谢谢了
5/2062
2020-02-15
老师，您好！今个月我们账上因为做了“以前年度损益调整”，导致资产负债表和利润表勾稽不等，相差1400元。请问我们需要调整“资产负债表”的未分配利润的年初余额吗？需要在“未分配利润”的年初余额加上1400吗”
3/1314
2022-02-28
老师。请问一下利润表的本年累计数353438.45与资产负债表未分配利润的期末➖ 期初数＝348038.45这两个数相差5400（以前年度损益调整科目5400），这个需要怎么调整呢？
1/862
2019-09-16
老师好，1.我之前问的老板拿了以前的企业开办费（15年的）和软件著作权收据（17年的）你说可以直接在当月报销，可以税前扣除吗？还是汇缴时调增？2.还有以前年度的老板出差的车票，有15年，16年的，还有18年账上少记的2500多差旅费，一共5090元，我用的是以前年度损益调整科目，还要调整资产负债表未分配利润的期初余额吗？汇缴时要专项申报吗？
2/445
2020-04-02
今年补交了前3年的土使税和房产税，用以前年度损益调整，导致资产负债表的未分配利润期初数和期末数的差额不等于利润累计数，我查了网上的说要调整期初的应交税费和未分配利润数，请问可以这样调吗？需要手动调负债表的期初数吗？
1/773
2018-12-28
因去年多交所得税，今年退回所得税，运用了以前年度损益调整，手动体现在未分配利润的数值中后，资产负债表两边就不相等了，这个怎么调整
3/473
2022-01-25
假如12月资产负债表未分配利润是－1700
现在记了一笔 例如 借以前年度损益调整5000后，资产负债表未分配利润就是 -6700
利润表假如本月都没有发生费用什么的，就是0，
因为借了 一笔以年度 资产负债表和利润表就不一样了
这样税务局问的话，我说我调整了一笔以前年度损益 可以么， 还是怎么回答呀
2/971
2021-03-05
在做资产负债表日后调整事项时，什么时候需要些写（借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交所得税），什么时候不用写？求告知
2/1795
2021-08-05
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