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计算缴纳企业所得税的应纳税所得额=会计利润+纳税调整增加-调整减少
这个会计利润是怎么计算的，纳税调增，减是从哪里取的数据？
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2019-08-01
老师好，谢谢~~
1、答案B的意思是不是同行向同行借钱而生起的利息？
2、那么为什么答案B能在企业所得税应纳税所得额时准予据实扣除？
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2022-02-10
小型微利企业减免所得税额部分为何是用应纳税所得额乘以5%计算？5%怎么来的？请老师详细解答，谢谢。
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2016-12-10
请问一下，知道应纳税额，怎么计算出来营业税金及附加呀
1/947
2016-12-19
预交企业所得税的应纳税额是根据合同数还是开票数计算的
1/1009
2017-09-20
老师，我在申报城镇土地使用税的时候，表格出现的应纳税额等于土地总面积除以税额标准，但是我看到税法是土地总面积乘以税额标准，为什么会这样
1/1598
2020-04-24
原增值税纳税人的期末留底税额不能抵扣应税服务的销项税吗
1/781
2016-12-03
老师请问即征即退在报税时，“”应纳增值税＝全额销项-全额进项-可抵减的税额-即征即退对应的销项”可以这样理解吗？也就是即征即退对应的销项本来是应该要退的，现在在缴纳时就直接扣减了是吗？那后期还要申请退税吗？
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2025-03-14
每个一般纳税人月底都要这样子的吗？
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
结转进项税转出时
借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;，
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税
缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
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2019-05-29
小规模纳税人，收到收入时，分录 借：银行存款 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税；那么当这个增值税低于3万呢，然后实际缴纳金额也为0. 那实际缴纳增值税的时候需要做分录吗，。难道让 “应交税费-应交增值税”这个科目上的金额一直挂在那里吗
1/581
2017-08-02
你好，我问一下，小规模定期定额，核定的应税项是核定的应纳税所得额吗、申报时直接是这个数，还是减掉费用的金额呢
1/1163
2019-10-19
8.某餐饮业一般纳税人，1月份开具增值税专用发票销售额10000元，普通发票销售额10000元，未开具发票销售额10000元，该纳税人1月份开具的专票后续不具备冲红条件，该纳税人1月份的增值税应纳税额是多少？？？？
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2020-04-22
老师，增值税申报表30栏，本期缴纳上期应纳税额栏原本应该填上期数，填成了本期数，这个要怎么处理？
1/808
2018-12-10
我们年应纳税所得额未超过50万，，合并征收率为6%，分别按A.B类缴纳所得税应该怎么计算，公式是什么
1/647
2018-02-28
一般纳税人 开普票 借银行存款 贷 收入
还是 借银行存款 贷 收入 应交税额销项税额
1/481
2021-10-29
发现账面的应交税费-借方累计金额和纳税申报表上的税额的合计数之间有差异
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2017-05-19
某居民企业2018年自行计算的应纳税所得额为70万元，销售收入为500万元。经税务机关审核，发现以下事项未进行纳税调整：
（4）投资收益50万元为国外子公司分回的利润，国外适用税率为20%。该企业直接将50万元计入应纳税所得额。
问题：该企业2018年度应缴纳的企业所得税如何计算？
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2020-03-01
小规模纳税人是按营业收入的0.1确定的应纳税所得额，请问营业收入是不含增值税的收入吗？
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2016-09-06
在计算应纳税所得额时，不得税前扣除支出包括但不限于：（1）向投资者支付的股息、红利等权益性投资收益款项；（2）税收滞纳金；（3）罚金、罚款和被没收财物的损失，不包括银行罚息；（4）企业之间支付的管理费。我想问一下，为什么不包括银行罚息？
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2021-05-14
甲公司为全国知名高档化妆品生产公司，预计2019年销售收入规模达到8000万元，其日常涉及经营业务如下：
甲公司为我国居民企业,预计本年将实现盈利3000万元。本年年初,准备在深圳设立分支机构乙公司。预计乙公司在设立之后最初两年会亏损,第一年亏损400万元,第二年亏损100万元,以后每年盈利600万元,有效期为8年,折现率为10%，假设甲公司今后每年可实现盈利3000万元,且甲公司与乙公司均无企业所得税纳税调整事项,即盈利额等于应纳税所得额。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。
提示：每个板块的筹划思路可为：税法依据——筹划思路——筹划方案（前后对比）——结论（包含可行性风险性）
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2019-12-18
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