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老师，一般纳税人，销售商品时，借：银行存款、贷：主营业务收入、贷：应交税金-增值税-销项税。这笔增值税还要计提吗？计提市，分录怎么做？同时产生的教育附加税，地方附加税，怎么做分录？
2/895
2021-07-13
老师你好，城建税等小税种在利润表里是营业税金及附加这一项里提现，那请问，增值税在利润表里面，是在哪一项提现它的金额？
2/337
2022-02-27
老师好，请问一下利润表中的“营业税金及附加”对应的数包括增值税吗
3/623
2020-05-28
老师我填报增值税和附加税系统提示多交税款申请退款是什么原因，但是我米多交税款啊
1/1193
2020-01-11
老师，申报附加税，是不是以这个月实际有没缴纳增值税为基础数据填？还是按免征之前的？我是小规模企业，季度收入不超过三十万，城建税这一块是不是免征？
1/418
2020-04-10
本月开票出去是不是都要计提附加税啊，还有就是10月份收到税控盘维护费330的发票已做账，现在增值税季报，抵减分录是做在12月份还是一月份啊
1/935
2018-01-14
1月末应交税费科目的余额是等于当月应交增值税与附加税的合计数据吗？
5/1085
2017-05-04
老师请问，应交税费科目月末借方余额，进项大于销项或者多交了税款，那我这个月是不是就不用计提计提增值税还有附加税了
1/806
2020-04-28
各位老师，如上月剩余的销项税未抵扣完
上月也未计提未做转出
现已缴纳增值税及附加税怎么做分录才合适
1/843
2020-01-17
您好，老师，我司为小规模纳税人，每月计提增值税和附加税，季度再缴纳。10-12月计提的附加税比实际缴纳的多了0.02，因为当时报税时自动计算四舍五入的原因。请问这个差额该怎么处理。期待您的回复，谢谢
1/655
2021-01-26
老师 请问 年底计提附加税是按未交增值税科目计提还是应交税费科目？
2/1722
2021-12-28
航天信息这个发票可抵扣的金额是：480元吗？是不是（本期应交增值税—480=本期应交的增值税）附加税计税依据是不是减完480后的金额呀？谢谢老师
1/1900
2018-02-27
小规模纳税人，4-6月开出增值税发票专票不含税44000.税额440，普票不含税10021.78，税额100.22，缴纳附加税都缴纳多少钱，季度不超30w
1/65
2024-06-26
我们是咨询公司（小规模纳税人），本季度公司自己用税控盘开具专票（非税局代开）的不含税收入是16368.94元，增值税491.07元。抵减了280元的税控设备维护费，应交增值税211.07元，城建税14.77，教育费附加6.33元，地方教育费附加4.22元。这几项附加税哪个不用交呢？
2/695
2018-07-11
已小规模代开专票，已缴纳增值税和附加税。1、增值税有小数相差报增值税季度报表的时候是按照发票金额还是按多缴纳0.01的数填本期已缴纳税款呢？2、由于1月代开专票的时候附加税中的城建税没有减半，申报附加税就出现负数了，是按照计税依据0申报，还是按照之前代开实际缴纳的增值税来申报呢？
1/858
2019-04-03
6月交了1244.26元增值税，相应的附加税——城建税87.1，教育费附加62.22（月销售额不超过10万免征教育费附加），教育费62.22元就不用交了计提：借 营业税金及附加 149.32 贷 应交税费—应交城市维护建设费 87.1 应交税费—应交教育费附加 62.22付款时，教育费附加62.22是免交的，分录该如何写
1/977
2017-08-02
老师公司享受增值税进项税加计抵减10%的优惠政策，附加税计提是按抵减前增值税的金额计提还是按抵减后的金额计提呢
1/1322
2023-03-03
小规模增值税季报，那地税里面的城建教育附加税在1.2月份是零报，然后季报的时候按增值税交对不
1/464
2017-03-06
老师，你好。我想问下：代开业主增值税专用发票，公司代缴增值税及度等附加，个税，房产税，怎么做会计分录？
1/643
2020-06-15
我公司是一般纳税人，外地预缴了增值税。简易项目的增值税用外地预缴的抵了以后还要交附加税吗
1/805
2022-08-30
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