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老师，养老院的增值税申报表也是填不含税金额吧
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2019-10-14
销项税额抵减，出口抵减内销产品应纳税额，月末要结转到转出未交增值税吗
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2019-09-17
请问老师，上月只有销项税额，但是有前期留抵税额，而且足够抵扣，这种情况需要转出未交增值税吗
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2022-01-16
老师你好，上月未认证的专票，上月计入待认证进项税额，本月认证抵扣账务处理是:借:应交增值税进项税额 贷:待认证进项税额吗？
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2019-08-06
当月进项大于销项，
借 销项税额100
转出未交增值税50
贷 进项税额150
异地预缴月末结转，
借 未交增值税10
贷 预交增值税10
那么次月销项大于进项该如何处理？销项500，进项200
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2020-04-01
购进原材料时，未提增值税进项税额；实际支付货款时，收到进项税额，收到增值税发票；账务怎么处理，会计分录怎么写？
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2018-11-23
老师这题借原材料，贷应交增值税进项税额，贷银行存款不行吗？
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2022-03-29
3)2021年5月该企业以自产产品投资境内乙公司。该产品的不含增值税公允价值200万元,账面成本140万元,会计上已确认转让所得60万元。企业选择将对外投资确认的非货币性资产转让所得,分5年均匀计入相应年度的应纳税所得额。
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2023-08-23
出口增值税税负率（4%）=内销销项+免抵退销售额*征税率-（进项税额-进项税额转出）/（免抵退销售额+内销销售额）*100%，这样对吗，
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2017-12-09
增值税税负率怎么计算，是当前应纳税额／当期不含税销售额，还是当期应纳税额／当期累计不含税销售额
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2015-12-14
2020年12月11日，A公司外购设备买价200万元，增值税进项税额26万元，预计使用年限为4年，预计净残值为1万元。
要求:分别采用年限平均法、双倍余额递减法、年数总和法计算每年需要计提的折旧额。
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2022-02-24
三、某企业为增值税一般纳税人, 2019 年12初,固定资产账面余额3500万元,累计折旧1200万元。2019年至2020年该企业发生的有关固定资产业务如下:。
(1) 2019年 12月22日,购入一台不需要安装的生产用M设备,增值税专用发票上注明 的价款为120 万元,增值税税额为15.6万元.发生保险费用2万元,增值税税额为0.12万元,款项均以银行存款支付，预计该设备可使用10年,预计净减值为2万元,按照年限平均法计提折旧。。
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2021-09-26
已经认证，先按照正常的做进项分录借：库存商品应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款红冲 做进项转出是否直接这样借：库存商品贷： 应交税费-应交增值税（进项税额转出）应交税费-应交增值税（进项税额） 和应交税费-应交增值税（进项税额转出）不用再做分录吗？
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2019-03-28
老师增值税进项税额申报表上面高铁票的填写，金额应该是票面金额还是不含税金额？
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2020-04-10
甲公司为一般纳税人，增值税税率为13%，原材料采用计划成本核算，原材料-A材料科目借方余额1463万元，材料成本差异科目贷方余额62.89万元，存货跌价准备-甲产品科目贷方余额35万元
(1)外购A材料一批取得增值税专用发票价款为210万元，增值税税额为27.3万元，取得运费增值税专用发票注明的运费2万元，增值税额0.18万元，取得增值税专用发票注明保险费1万元，增值税税额0.06万元，以上款项均以银行存款支付，该材料已验收入库，其计划成本为200万元
(2)将一批计划成本为120万元的A材料发往乙公司进行加工，支付加工费及辅料费取得增值税专用发票注明加工费13.6万元，增值税税额为1.77万元，乙公司按税法规定代扣代缴消费税32.5万元，A材料加工后成为B材料，甲公司将收回的B材料用于连续生产加工应税消费品丁产品
(3)20日，甲公司收回B材料并验收入库，其计划成本为140万元
(4)25日，生产车间领用A材料一批，其计划成本为520万元
(5)30日，库存商品-甲产品成本为800万元，预计市场售价为780万元，预计销售甲产品将发生的销售税费合计10万元
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2020-02-22
某企业为增值税一般纳税人，2016年5月从某花木栽培公司手中购入花卉1100盆，取得的普通发票上注明价款为110580元。该企业将1/4用于赠送某节日庆典，其余全部卖给客户取得产品不含税销售额705000元。则该企业当月应纳增值税税额为( )元。
应纳增值税=705000×4/3×9%~乘以四除以3怎么理解？
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2020-09-12
老师，我这交接过来一套账，账上有个应交增值税下面的一个科目：出口抵减内销产品应纳税额借方余额1万多元，还有一个应交税费下的应交印花税有余额，这两个余额挂账很久了，从上一个会计接手的时候就有这笔余额，一直没有处理，我现在想把这个科目调平，如何调整比较好呢，而且这个出口抵减内销的税是什么科目，一直没有用过这科目
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2021-03-20
城建税也是交的增值税金额*税率对吗？
1/601
2018-01-15
增值税留抵退税额要交企业所得税吗？
1/3803
2019-05-11
增值税报税和提税金额不一致怎么办
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2018-05-04
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