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减免税申报明细表有哪些项目
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2021-09-15
在做2019年度企业所得税汇算清缴时，发现该公司2020年4月冲减了2018年度确认的600多万元安装工程收入（因工程竣工结算审核，核减合同价款600多万元），已开具红冲增值税发票，并退款。这一笔退款在2019年度企业所得税汇算清缴时，是否可以申请调减应纳税所得额，并申请退企业所得税？具体在哪一张表格中填写这一调整项。
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2020-05-07
由于盘盈、盘亏、报废、毁损的工程物资，减去保险公司、过失人赔款后的差额，应分别情况处理：如果工程项目尚未完工的，计入或冲减所建工程项目的成本；如果工程项目已达到预定可使用状态，属于筹建期间的计入或冲减管理费用，不属于筹建期间的计入当期营业外收入或营业外支出。
这里的筹建期间是个什么期间
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2021-03-22
年报所得税减免税额在那填
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2021-03-23
我以前一直没开票，去年12月份开了块七十万，今年1月份红字冲销了快50万，这个账我不会做去年的收入是开票的金额，还是减去冲销后的金额一份月还交了快两万的增值税
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2018-04-26
请问老师，现在有个企业要注销，但是资产负债表里有其他应付款余额需要冲减，请问怎么把这个科目的余额冲平，以前年度亏损有5万可以弥补，现在的其他应付款余额是12万，谢谢
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2019-10-10
供应商的返利比较模糊，正常会有这几种情况：1、收到供应商返点折让-做冲抵主营业务成本，2、收到供应商费用返利是冲减成本还是费用比较好3、收到供应商回款返利入什么科目？
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2017-02-07
收到一笔款项，不打算开票，或者说已经开票，但是开票抬头不是本公司的，这笔款我做预收账款处理，那么以后我要冲减预收的话，冲的公司抬头不是预收款的公司抬头。这样可以吗
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2018-08-02
账上挂着预收账款一百多万，想冲掉它，账面现金也有一百多万，这样是不是要做张收据盖上对方单位财章？当然这不是真实发生的，只是为了冲掉预收账款和减少账面库存现金
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2016-11-22
老师，我们上月有客户退货，做了红冲，已上传。但现在申报不了，提示销售额、进项税额与开票系统不一致，应该怎么做呢？我申报的销售额是实际开票金额减去红冲的金额后直接填写的
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2020-10-10
主管为少交企业所得税，让人把一些收入做暂估成本冲减了收入，分录是这样做的：借主营业务收入，货应付账款-暂估，老师可以这样做吗？那后期怎么冲这个账呀？这样做的原理是什么？
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2021-07-21
请问老师：
我公司是一般纳税人，第一次购买税控盘，取得的是增值税专用发票。请教老师分录如何来做
我做的分录为：
借：管理费用-办公费 300
贷：应交税费-减免税费 300
借：应交税费-减免税费 300
贷：库存现金 300
我意识到我的这个分录是错误的，我记得应该是冲减管理费用。难道分录为：
借：管理费用-办公费 300
贷：库存现金 300
借：应交税费-减免税费 300
贷：管理费用-办公费 -300
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2019-10-08
红字冲账怎么冲
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2016-06-14
购买税盘及技术服务费可以全额抵扣进项税额。但本月进项＝销项相等。用不了480的全额抵扣，这笔需要做分录冲减财务费用吗？
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2019-04-03
[初级实务单选题]甲公司在2018年12月31日的资产清查中,盘盈材料一批,则甲公司在进行会计处理时不可能会涉及到的会计科目是( )
A．原材料
B．待处理财产损溢
C．营业外收入
D．管理费用
参考答案：C
参考解析：
企业发生存货盘盈,借记\"原材料\"、\"库存商品\"等科目,贷记\"待处理财产损溢\"科目;在按管理权限报经批准后,借记\"待处理财产损溢\"科目,贷记\"管理费用\"科目。盘盈的存货，通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的，其盘盈的存货，冲减管理费用。
那请问老师，现金盘盈应该是什么？
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2018-12-25
下列与存货相关会计处理的表述中,正确的有( )
A应收保险公司存货损失赔偿款计入其他应收款
B资产负债表日存货应按成本与可变现净值孰低计量
C按管理权限报经批准的盘盈存货价值冲减管理费用
D结转商品销售成本的同时转销已计提的存货跌价准备
老师，选项D有点不明白意思
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2019-08-17
甲公司于4月17日向乙公司赊购商品一批，不含税价为10000元，付款条件为2/10，全/30，甲公司在10天内付款并取得增值税专用发票，应做如下分录:
借:库存商品 9774
应交税费——应交增值税（进项税额）1300 贷:银行存款 11074
若采购成本按未扣除现金折扣的总价计算入账，则会使存货数额偏高，财务收益不实，违反了增值税专用发票管理制度。
请问这里为什么要按扣除现金折扣的价值入账？现金折扣不是应该冲减财务费用吗？
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2021-10-20
保证金户收到的利息比较多几千块，业务比较少，如果全部冲减财务费用会导致财务费用负数，要计入交易性金融资产里吗？
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2022-03-03
公司收到一张销售返利的进项发票，应该如何做账销售返利还是个进项实际是冲减了我们的货款他们冲的是我们的销售款实质是开出的增值税销售发票为11万，他们返款10万
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2017-05-20
化工有限公司，主要是销售成品油，柴油。收到运输费进账发票，该计入什么科目入账？销售成品油时，需要同时做减少库存商品和主营业务成本吗？发生红冲时，做红字账冲可以没?
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2019-05-12
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