;)
老师这个季度收入660万，预提费用后，盈利了18万，因为以前年度亏损了17万，最后面只交了500多的企业所得税会不会太少了？我该交多少会比较好
1/985
2019-07-10
老师好！ 我想问一下 现在申报的企业所得税自动弥补以前年度损益吗 之前不是都要去备案后才能弥补吗？
1/788
2018-10-24
筹建期间，固定资产累计折旧进入管理费用开办费，企业所得税汇算清缴时，需要填写 资产折旧、摊销及纳税调整明细表吗？
3/1136
2021-05-27
某公司2019年度营业收入为5 000万元，营业成本为3 500万元，税金及附加为612万元，资产减值损失为60万元，营业外收入为10万元，营业外支出为30万元（其中税收滞纳金为5万元），适用的所得税税率为25%，则该公司应当确认的应交所得税为（ ）万元。
老师这道题在算应纳税所得额时没有加上资产减值损失60
而在2020年《初级会计实务》押题卷（四）第二道大题中加上资产减值损失，这是为什么？原题答案是利润总额=420+10-6+28（资料1）-10（资料2）+25（资料5）=467 应纳税所得额=467+140（资产减值损失）+120（信用减值损失）-100（公允价值变动收益）
1/5338
2020-07-31
不明白为什么预计负债的时候实际发生在汇算清缴之前应该调减，应交税费-应交所得税，而这个减值损失怎么不调整报告年度的应交税费-应交所得税呢？不都是实际发生时允许扣除吗？
2/5607
2019-08-19
2.甲公司2019年12月份的相关数据如下:会计税前利润30000元,国债利思收入6000元
非公益性捐赠支出2000元,资产减值损失1800元,公允价值变动收益4200元。(所得税税
率为25%)
要求:(1)请计算甲公司应纳税所得额。(每一项正确计算的2分共10分)
(2)请计算甲公司应交所得税。(2分)
3/452
2022-03-17
今年1-9月盈利5000，但是以前年度一直亏损30000,10月所得税申报，是不是要交所得税5000*25%=1250,那以前的亏损咋办？
2/602
2018-10-11
选项C为什么正确，税法规定只有20万不允许税前扣除，为什么计税基础是300，不是20
1/1294
2019-07-23
问题1：公司2015年以前的土地使用税和印花税计入应交税金的借方，没有计入管理费用，没有计提营业税金及附加，当时每年的企业所得税清算时，也没有扣除，我想问，现在要结转收入和成本，当时的土地使用税和印花税能否扣除？该如何做账？问题2：:2015年以前的开发贷利息（没有分资本化和费用化利息，全部计入了开发成本），当时的企业所得税汇算清缴没有扣除，2016年土地增值税清算时，是按照土地和开发成本的10%扣除的，我想问老师，现在收入和成本结转，能否在企业所得税汇算清缴时扣除？账务如何处理？请老师对问题1和问题2给予详细的解答。谢谢
1/1244
2018-01-12
招待费的名烟名酒能所得税税前扣除吗？
1/5099
2019-02-17
老师计提的所得税费用可以税前扣除吗？
1/970
2022-03-16
还未进行企业所得税申报，但是报税流程上显示已申报，首页代办里又有企业所得税未申报需要办理，请问怎么处理
1/504
2022-01-12
缴纳的印花税也在计算所得税前扣除吗？
1/2006
2019-04-03
员工缴纳的个人所得税能否在税前扣除。
1/1478
2020-04-27
第1季度企业所得税没交，还拥计提吗？现在4月份亏损7万，所得税能不叫吗，年终汇算是在明年，那我今年6月份废业，1--3月份盈利，4--5月份亏损，企业所得税怎么办
1/973
2017-05-25
2018年多交了企业所得税2000元，2020年办理的退税(2018年的企业所得税)，请问在2020年利润表中企业所得税这一栏怎么去填这个所得税呢？
1/607
2021-01-10
根据企业所得税法的规定,下列支出应作为长期待摊费用的有（ ）
固定资产的大修理支出
租入固定资产的改建支出
自行开发无形资产,开发过程中的相关支出
已足额提取折旧的固定资产的改建支出
为什么固定资产的大修理支出作为长期待摊费用？
1/586
2022-01-24
之前没有做计提企业所得税，1月份扣缴了企业所得税，这个怎么做分录啊，补计提嘛
1/595
2019-01-09
在职职工学历提升的一次性奖励（职工教育经费的“职工岗位自学成才奖励费用”）、公司举办竞赛所获得的奖金、公司举办员工培训办班费这三项没有发票的职工教育经费情况下的个人所得税、所得税税前扣除如何处理？不超过工资8%的可以税前扣除，不超过8%的前提是不是都需要有发票的情况下。
1/1128
2023-05-19
新开办企业申报企业所得税，季初资产总额按什么写
1/3460
2019-07-12
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
