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以固定资产净值投资子公司产生增值税以什么为计税依据
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2022-04-03
老师，固定资产评估增值或者减值哪种情况下可以税前扣除
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2023-05-29
非货币性资产交换 固定资产换长投 入账价值是否含增值税
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2019-08-07
某企业为增值税一般纳税人，增值税税率13%，今年5月发生如下业务：
（1）5日，以现金折扣方式销售甲产品，销售额80万元，合同规定付款条件为“2/10，n/30”，购货方定于5月10日付款；
（2）12日，销售丙产品100件，销售额23万元，发票已开，款项尚未收到；20日，购货方发现产品质量不符合规定，要求给予其2万元的折让，该企业已同意。
（3）27日，销售丁产品50箱，销售额200万元，由于该笔销售达到了一定批量，免费赠送购货方1箱丁产品。
要求：计算确定该企业5月份的应纳增值税销项税额。
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2023-11-30
3某企业为增值税-般纳税人，增值税税率13%，今年5月发生如下业务:(1) 5日，以现金折扣方式销售甲产品，销售额80万元，合同规定付款条件为“2/10, n/30”， 购货方定于5月10日付款;
(2) 12日，销售丙产品100件，销售额23万元，发票已开，款项尚未收到;20日，购货方发现产品质量不符合规定，要求给予其2万元的折让，该企业已同意。
(3) 27日，销售丁产品50箱，销售额200万元，由于该笔销售达到了一定批量，免费赠送购货方1箱丁产品。
要求:计算确定该企业5月份的应纳增值税销项税额。
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2021-04-08
甲公司 2 × 17 年 12 月 31 日购入价值 600 万元的管理用设备一台，预计使用年限 6 年，无残值，采用年限平均法计提折旧，税法允许采用双倍余额递减法计提折旧。假定甲公司各年实现利润总额均为 1 000 万元，适用所得税税率为 25% ， 2 × 19 年前未计提过减值。 2 × 19 年 12 月 31 日该设备的可收回金额为 420 万元。 2 × 19 年因此设备影响当期所得税的金额为
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2020-11-07
（四）甲公司为增值税一般纳税人，2021年度该公司发生与固定资产相关业务如下：（1）1月8日，购入一台需要安装的M设备，取得的增值税专用发票上注明的价款为700000元，增值税税额为91000元，另支付安装费取得的增值税专用发票上注明的价款为50 000元，增值税税额为6500元，全部款项以银行存款支付。该设备预计可使用5年，预计净残值为40 000元，采用年限平均法计提折旧。1月10日M设备达到预定可使用状态并交付生产车间使用。（2）6月30日，委托外单位对本公司设备进行日常维护修理，其中行政管理部门设备的修理费为35 000元，销售部门设备修理费为12000元，取得的增值税专用发票上注明的价款为47000元，增值税税额为6110元，全部款项以银行存款支付
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2023-07-02
甲公司是生产多种产品的制造企业，为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%,原材料采用实际成本核算,材料发出成本采用月末一次加权平均法计算,2x19年12月1日，M材料库存数量为500千克，每千克实际成本为200元，该公司12月份发生有关存货业务如下:
10日,收到乙公司作为资本投入的M材料3000千克，并验收入库，同时收到乙公司开具的增值税专用发票,投资合同约定该批材料不含增值税价格为600000元(与公允价值相同),允许抵扣的增值税税额为78000元,乙公司在甲公司注册资本中享有份额的金额为580000元。
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2022-11-06
根据消费税法律制度的规定，白酒生产企业销售自产白酒收取的下列款项中，应并入销售额计征消费税的有)。
A.包装物租金B.增值税税款C.品牌使用费D.优质费
选哪个除了B？
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2023-05-14
所得税汇算清缴中，按税法是要调增计提的各种准备金，包括坏账准备，存货跌价准备，固定资产减值准备等，那么，然后在计提的准备金在实际发生的当年做调减应纳税所得额？？
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2018-09-28
老师，请问一下，我这边公司今年增值税材料票不过，有很多是用固定资产设备的发票抵扣的，导致现在企业所得税应纳税额很高，请问有什么办法可以避免少缴纳企业所得税吗？
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2019-10-18
听录音增值税实操全解8讲到防伪税控抵税购买时：管理费用 贷：库存现金/银行存款 抵减时借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用 但在做金马商贸营业期答案却是抵减时：借：应交增值税——减免税款 贷：递延收益 借：递延收益 贷：营业外收入——增值税减免收入，说是根据税法规定的 不知是以上两种做法都可以，还是必须用\"递延收益”过渡呢？
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2017-03-06
月末结转增值税,借:应交税金-增值税-转出未交增税 贷: 应交税金-未交增值税 , 缴纳的时候冲销 应交税金-未交增值税 ,但是应交税金-增值税-转出未交增值税这个科目一直有余额怎么办
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2019-12-31
老师，原固定资产价值3万，更换芯片1.5万，先做减值后按新的价值入账？还是有更好方法？新价值如何确认？
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2020-12-24
老师好！科目余额的应交增值税-销项税、应交增值税—进项税的期末贷方都有余额，要处理吗？
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2022-01-13
“增值税小规模附加税附表地方教育费附加增值税税额大于主表应纳税额”是什么意思呢
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2022-01-12
账本上期末应交增值税有贷方余额48元，增值税纳税申报表应纳税额为0，应该怎么调账？
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2021-04-11
老师这个公式怎么理解啊，调减金额=按13%增值税税率的结算金额*（13%-实际增值税税率）*1.12*1.15
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2019-05-16
老师好，增值税销项税额，进项税额都有业务发生，月底计提缴纳增值税时会计处理怎么做
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2025-02-18
老师请问，增值税进项税额是每个月需要结转到未交增值税，还是一直在借方余额累计起???
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2019-07-12
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