老师好！科目余额的应交增值税-销项税、应交增值税—进项税的期末贷方都有余额，要处理吗？

饼干飞呀 追问

2022-01-13 14:26

结转到未交增值税后又要怎么处理呢

郭老师 解答

2022-01-13 14:30

你好，这就已经完成了结转到转出未交增值税完整的步骤，你可以看这个。

借应交税费应交增值税销项
贷应交税费应交增值税转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
需要交增值税

借应交税费应交增值税转出未交增值税，
贷应交税费，未交增值税。

饼干飞呀 追问

2022-01-13 14:41

那本期有加计抵减要怎么处理？

郭老师 解答

2022-01-13 14:49

借应交税费增值税加计扣除贷营业外收入
借应交税费未交增值税贷应交税费增值税加计扣除。

饼干飞呀 追问

2022-01-13 14:54

老师，销项税可以不结转吗

郭老师 解答

2022-01-13 14:58

可以的，可以不结转的。

饼干飞呀 追问

2022-01-13 15:05

好的，感谢郭老师的详细解答

郭老师 解答

2022-01-13 15:08

不要客气，工作愉快。