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从HC公司购入3W材料一批，增值税专用发票上载明：价款为400000元，增值税税额为52000元。3W材料已验收入库，货税款尚未支付，会计分录怎么做
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2022-03-09
老师，麻烦您咨询个问题！集卡车6月份报废，报废收入还没有收到，但是知道了价钱，2辆报废收入是14268，应该7月份能收到，车子是2016年买进来的二手车，这个收入按照现在的税率13%缴纳增值税吗？按照未开票收入申报吗？因为没收到钱，7月份收到钱，8月份申报税时再申报可以吗？
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2019-07-02
假如一个小区可以使用的住宅面积50000平米，已经卖到业主手中40000平米，每年按时交费的为30000平米，请问，增值税和所得税的应税收入按多少平米作？谢谢！
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2022-08-05
小规模一季度未开票金额已经申报增值税，二季度补开票后税局要求按照开票金额申报，导致多申报一块收入跟增值税。咨询如果后期只是账务处理冲减这笔收入，那企业所得税能否不用申报此笔收入?多申报的增值税如何做账?
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2018-07-13
开了票，但款未收到，借：应收账款-某公司，贷：主营业务收入；收到款时，借：银行存款 贷：应收账款-某公司
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2023-07-20
老师，请问一般纳税人根据发票确认收入时，月底借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税100贷：应交税费-未交增值税100；次月银行根据增值税申报表扣税99.99，请问误差的1分如何处理？
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2020-12-25
老师，问一下未开票的收入是不是借记银行存款贷记其他应收款？是挂其他应收款吗？
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2019-04-18
按季未应收账款余额计算平均数，怎么算，10份才有收入，全年只有2个月有应收帐款
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2020-01-10
多收其他公司应收款20万，一直挂帐4年多。年未可否转营业外收入，这20万需要交增值税和企业所得税吗？企业一直亏损200多万了。求解！谢谢！
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2020-01-10
19年预收账款80万，对应成本72万，未开票，现在税务要求做收入处理，要补缴企业所得税2万，和增值税66055.05，增值税有留底可以扣，怎么做会计分录
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2021-07-21
老板，小规模纳税人季度未达起征点30万，3月发生主营业务服务费101000元（不含税100000元，税额1000元），分录：借：银行存款 贷：主营业务收入100000 贷：应交税费-应交增值税 1000.月末由于未达起征点免交的增值税分录：借：应交税费-应交增值税 1000 贷：营业外收入 1000.是这样做吗？如果一开始就这样做是错的是吧：借：银行存款101000 贷：主营业务收入 101000，
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2020-04-21
买了一些机器设备，设备到了已投入生产使用，还剩些余款未付，发票还未收到，是现在就要入账提折旧还是可以等发票到了在入账提折旧呢
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2020-04-08
现代服务业，销项1000，进项500，进项税额加计抵扣税额50。
月末结转分录：
借应交税费-应交增值税-销项税额1000
贷应交税费-应交增值税-进项税额500
应交税额-未交增值税500
实际缴纳：借应交税费-未交增值税500
贷银行存款450
营业外收入50
是这样做的分录吗？
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2022-03-26
发现以前年度人工费未发放进成本，收入已入帐，利润盈利较大，怎么样处理？
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2019-03-29
不征税收入，免税收入，零税率收入三者有什么区别？
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2019-07-23
你好老师，咨询个工会会计问题。在应收未收上级经费时，分录是这样的，借:应收上级经费，贷:拨缴经费收入
收到时，借:银行存款，贷:应收上级经费
如果期末应收上级经费有余额，则是未收到的经费，
这样的话，拨缴经费收入这个科目如何处理？全额转入结余科目？
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2019-05-15
老师：早上好！请问下小规模季报，每月开的销项票借：应收账款 贷：主营业收入 应交税费应交增值税销项税，然后是不是每月要转出？还是季度后直接写借：应交税费未交增值税 贷银行存款
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2018-07-10
内账，买发票分录要怎么做？，银行有走账，是全部计入其他应收款？有部分是进项税额。分录怎么做都做不平，全部入其他应收款，月未税额又不对了，进项税额要抵扣销项税
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2019-06-12
老师，房地产公司企业所得税汇算时，有按特定业务计算的收入额（就是预收款没确认收入）缴了企业所得税，第二年有其中的一部分开票确认了收入，是不是得把这部分从未完工转为完工产品，抵减这部分所交的企业所得税？
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2020-07-04
货先到,单后(未)到P63【例4-5】2019年9月26日,海华公司从上海宝山钢铁厂购入304不锈钢4吨,材料已运到并验收入库。但尚未收到有关发票、结算凭证,货款尚未支付。9月30日,财会部门按合同价64600元暂估入账会计处理
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2023-03-21
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