你们,a公司属于制造业一般纳税人,平时有委托加工的,委托b公司帮忙加工产品,a公司在2020年11月做账的时候,暂估了一笔加工费【借:制造费用-加工费50000 贷:其他应付款-暂估款50000】,但是发票在2020年12月还是没有开过来,如果这加工费发票在2021年开过来,a\'公司暂估的加工费能在2020年的税前扣除吗
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2021-01-18
请教老师,小规模纳税人申报的时候增值税和账面存在一个尾差,账该怎么调
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2019-04-29
老师,我们公司 是小规模纳税人,收入全部是异地工程收入,本期预缴税额大于本期应缴税额,怎么填申报表呢?
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2016-07-11
老师你好,非货币性资产交换是不是只有交换商品和固定资产的时候才需要缴纳增值税,像长期股权投资和交易性金融资产就不用缴纳增值税是吗??
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2023-08-24
允许生产 生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,递减应纳税额,现在还有这个政策吗
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2023-01-29
老师好,我想咨询一下,差额纳税开票的时候扣除的部分只用在备注栏写上差额征收(扣除的金额)就可以了?差额纳税的企业不是不能开具增值税专用发票嘛,为啥这个例子还是全额开票的
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2019-12-24
冲回上月31日暂估入库服装100件,200元/件,金额20,000元。 分录怎么做啊
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2016-04-11
我们有A、B 2个公司,B公司现在的用原材料是从A公司借的,我入库上面是做的借入,暂挂A公司借入 分录是 借:原材料 -原材料 贷:应付账款-暂估-暂挂 现在我根据出库表领用做成本,A公司也从B公司的库存中领用,我该怎么做分录呢 做相反的分录冲吗 老师:我暂挂这个账务处理正确吗
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2015-05-28
老师不想要预交所得税,可以先暂估下个季度的费用吗比如差旅费油费这些的
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2019-12-20
老师,预缴增值税时附加税也一起预缴到异地的吗
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2024-04-19
老师好,我们有笔进项发票暂不不认证 我做账时 借:材料 借:应交税费-待认证进项税额 贷:应付账款-**公司;这笔待认证的进项税额到月底时是否需要结转?
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2021-12-10
我们是劳务派遣公司,现在属于一般纳税人。什么时候用一般征税?什么时候用差额征税?公司的票不够用?
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2021-12-06
企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费的支出,准予企业计算企业所得税应纳税所得额时扣除这句话对不对?
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2020-01-10
企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人生意外保险费支出,准予企业在计算企业所得税应纳税所得额时扣除 对不对老师?
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2020-02-29
请问老师,我们8月在异地预缴的有税金,这里面我应该填建筑服务预征缴纳税款,期初余额我该怎么填?
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2019-09-03
小规模纳税人未达起征点,申报后比对异常显示减免税明细有误,请问老师这种情况应该怎么处理?谢谢
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2022-01-08
老师好,请问"将两台重型机械设备通过市政府捐赠给贫困地区用于公共设施建。营业外支出中已列支两台设备的成本及 对应的销项税额合计247.6万元。每台设备市场售价为140万元(不含增值税)。计算这笔业务应调整的应纳税所得额。 这道题怎么写,税快差异怎么调
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2023-10-26
招聘临时工如何缴纳个税?还需要给临时工上保险吗?
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2018-03-24
我们是异地施工的建筑企业,作为总包,分包方也是异地的,我们作为总包异地预缴税款时,能否以分包方开给我们的发票及分包方在机构所在地缴纳的税款作为抵扣凭证?这种情况下,能否进行分包抵扣?
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2023-04-17
一般纳税人申报时出现以下情况:调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_jsst_svr002,异常原因:1010030098000009:保存失败!错误原因:本期实际抵减税额合计0.00不等于《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》23行本期应纳税减征额一般项目本月280.00加即征即退项目本月0.00之和。 我表4已经填写了的,上述中的本期实际递减税额合计还有其他地方要填吗?
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2019-02-02