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老师 我们免增值税了 是不是要做个分录 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入？这个分录什么时候做？
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2016-10-21
增值税月末的计提结转，转出未交增值税是直接算出来写分录，还是要把进项税，销项税，和转出未交做分录啊？
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2020-05-11
老师您好，我想咨询下，我发现以前会计做账有误，2017年账面上没有计提增值税，扣款时直接借方挂应交税费-未交增值税了，导致现在该科目余额为借方余额，请问现在需要怎么更正呢？
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2019-04-19
鱼跃老师讲的增值税实操全解中1最后讲的是第五个明细科目转出未交增值税，第2讲就直接从第七个明细科目出口退税开始讲了，不知道为什么没有第六个明细科目
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2017-02-21
借：原材料 1000 应交税费-应交增值税（进项税） 170贷：银行存款 1170这个分录里，进项税可以抵扣 。我想问的是，这个给的是增值税发票，那我们银行存款实际打款给对方的就是1170吗？我可以理解为：对方算账也包含了价，税，费，对么？
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2017-11-09
昨天看群里有人说起增值税结转了，我们公司上个月进项大于销项，需要做什么会计处理吗？另外，我们上个月还开了一张普票，不能抵扣，肯定是需要交税的，需要结转到应交税费-未交增值税吗？
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2018-05-14
老师，请问应交税费-未交增值税余额在借方，有没有关系，期末需要做账务处理吗？挂在账上对企业有没有影响
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2020-05-07
老师好，小规模，21年返还的个税代扣手续费5000元，分录：借 银存 5000 贷 营业外收入 4500 应交税费-应交增值税 50 因是小规模，季度未超45万，免增值税，请问是否应做：借 应交税费-应交增值税 50 贷 营业外收入 50 谢回复！
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2022-03-06
12月份还有留底税额，进项大于销项，可是忘了将进项和销项结转到转出未交增值税了，已结账，现在改怎么调整？
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2019-01-17
应税税费-待抵扣进项税，这个科目的余额是怎么来的呢？如果当月应交税费-应交增值税余额是10万，我待抵扣科目余额只有6万，那我还需要勾选系统认证发票4万，对吗？如果我勾选系统选了5万的话，那多出来的1万是不是还要放在待抵扣进项税科目？还有应交税费-待抵扣进项转出，这个科目是什么作用？
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2021-11-05
老师，增值税专票的发票联附在付款单后面（借:开发成本 借:应交税费-应交增值税-进项税，贷:银行存款），抵扣联附在哪里，
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2017-06-30
请问当月有开发票，都要转出未交增值税对吗？城建税要计提吗。还是缴纳时再计提？
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2019-10-22
第一步先计入管理费用，等有要减免税时再结转管理费用到应交税费-应交增值税减免。
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2018-08-22
小规模纳税人转出未交增值税会计分录
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2023-10-19
支付的税控盘维护费，当月抵扣，月底需要结转到转出未交增值税当中吗
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2020-06-09
请问老师，报销购买的办公用品平且收到了增值税发票，需不需要借应交税费-应交增值税项目，谢谢
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2016-11-02
老师，销售业务的账务处理在未收到货款开出的增值税会计分录是做应交税费，未交增值税，收到货款的情况下是做应交税费，应交增值税。是这样理解的吗
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2020-01-02
增值税不用交，有留抵，月末结转增值税的凭证怎么做。
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2019-06-15
我要郭老师回答，房地产开发企业，简易计税，在项目地预缴增值税的时候用应交税费——预缴增值税，在注册地交纳增值税的时候用应交税费——简易计税是吗？
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2022-04-21
请问老师：单位卖了三套房子价税合计1722754元，不含税收入1640718.10元，增值税82035.90元，现在按2%预缴土地增值税，交土地增值税时是按不含税收入交，还是含税收入交？
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2019-03-12
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