;)
生产型出口企业，免 抵 退 ，内销已经抵掉了，不会有增值税产生。当有免抵税额时，要交城建税和教育费附加和地方教育附加。税金及附加需要计提。
比如3月份增值税申报表，城建税和教育费附加和地方教育附加这个数据都是自动的，不需要手工填写。 这个数据是2月份出口退税申报产生的免抵税额吗 应该不是3月份吧
1/661
2023-04-16
老师，我们公司上月留底税额5万，本月应交增值税4.5万，本月计提了增值税4.5万，还需要计提附加税不吗？
2/375
2021-09-30
老师，小规模纳税人的增值税费要按月计提吗？如果一个季度的总收入不满45万是否免增值税和附加税？
6/763
2021-10-12
一季度利润总额是正数，是否要计提，结转企业所得税? 增值税未达起征额，增值税，附加税转到营业外收入?
1/1261
2018-04-16
公司租用员工车， 员工去税局开票，是不是 交增值税（3%）、附加、个税。 其中个税是如何计算的呢？如果租赁费是9000元，除了增值税（3%）、附加，对于个税应该交多少，适用什么 税率，可否详细算出来，
1/876
2017-05-07
老师您好！请问我由于操作问题8月时少入账了进项票，到9月交税后才发现，导致9月交8月税款时多缴了增值税和附加税，现在增值税和附加税都不申请退税了，应交税费-未交增值税借方一直有余额，请问该怎么做账务处理？
1/780
2020-11-19
建筑企业 我们机构所在地为A市 项目所在地B地 先需在B地预交2%增值税，附加税分别是所预交增值税的5% 3% 2% 等项目完成，需在A市补交剩余增值税及对应附加税吗 税率是多少呀？而且预交2%是谁的2% 是收入还是对应增值税的2%
1/1018
2018-11-05
老师我请教关于税务问题，我单位是一般纳税人，属于现代服务申报10月税我单位只开一笔增值税收入2万元，因为有政策10万元以下只交增值税和城维税，不交教育费附加和地方教育费附加，但申报11月份增值税和小税种时，电子税务局教育费附加和地方教育费附加平台数比我账上计提多出了上个月的2万元的教育费附加和地方教育费附加的金额，我计提11月份税额没有错，我可否把10月份减免教育费附加和地方教育费附加在11月份申报减免，这样就和账一致了，和实际情况一致了。
2/723
2021-12-09
已小规模代开专票，已缴纳增值税和附加税。1、增值税有小数相差报增值税季度报表的时候是按照发票金额还是按多缴纳0.01的数填本期已缴纳税款呢？2、由于1月代开专票的时候附加税中的城建税没有减半，申报附加税就出现负数了，是按照计税依据0申报，还是按照之前代开实际缴纳的增值税来申报呢？
1/858
2019-04-03
已知不含税收入10000元，13%税率，增值税额1300元，附加税156元，税负几个点，怎么算
1/2357
2020-04-07
老师，简易计税3%除了预交增值税，还用预交附加税，企业所得税和印花税吗？
8/899
2021-05-20
:（小规模纳税人）如果增值税一个季度销售额不超9万，就免增值税，请问附加税是零申报还是要填数字？
1/750
2018-10-19
是小规模纳税人，假设增值税季报，4月为0，5月自开2万，代开3万，缴纳代开增值税900，地税附加怎么申报
3/651
2017-05-11
老师:税务局代开专票，增值税，附加税巳交，但月季销售额都没超过30万，.税局代开的发票，交的增值可退吗？.
1/784
2019-04-29
小规模纳税人要计提企业所得税，增值税，和增值税附加吗？要计提的话怎么做分录呢？什么时候冲回来呢？
1/1054
2021-01-04
老师，小规模纳税人需要计提增值税么？我看了很多处理，看到有计提附加税的，但是没有计提增值税的。
2/601
2024-02-28
小规模纳税人，开不交增值税，只交了企业所得税，那在地税上交附加费吗？
1/587
2017-10-19
老师，如果企业这季度盈利，交增值税，所得税及附加小税外，还要交什么税？
1/367
2020-07-09
一般纳税人开专用发票13%，有进项税额抵扣，开3%要交增值税和附加税吗
1/1704
2020-06-02
老师我们是从事养猪行业的增值税是免税的，那企业所得税，附加税免吗？
1/1649
2019-03-13
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
