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资产的计税基础，是在未来期间计税时按照税法规定可以税前扣除的金额。
请问老师怎么理解？
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2020-07-23
之前没有做计提企业所得税，1月份扣缴了企业所得税，这个怎么做分录啊，补计提嘛
1/595
2019-01-09
老师 想请问一下我有一笔账的发票来源有问题 企业所得税也申报 现在调整以前年度亏损 我应该怎么做账呢？
1/765
2020-06-23
第一季度盈利，弥补完以前年度亏损，仍然盈利，需要交企业所得税，如何计提账务该如何处理
1/1142
2019-04-18
请问老师现在不是要把以前年度亏损弥补了才交企业所得税嘛，怎么这月季报报表上弥补以前亏损的数据是怎么算出来的？明明总亏损还没弥补完，明细上就要交企业所得税了
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2019-10-11
请问为什么抵债资产取得核算中的贷差减少资产减值损失而不是营业外收入。
借：抵债资产
贷款损失准备
贷：贷款--xx贷款--户
应交税费
资产减值损失
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2021-12-28
高新企业如果按利润表，是季度预缴纳所得税，与年度汇算清缴时加计扣除了就多报了所得税了，年度有加计扣除的，会减少呀，这个问题你公司是怎么办了
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2018-04-10
房地产企业废品损失计入什么科目？
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2017-07-10
老师，企业在银行开户的开户费，手续费，利息费用，在所得税汇算清缴时都可以税前扣除吧？
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2019-05-07
你好老师，员工福利费在所得税税前有扣除比列，为什么企业不把员工附加费做成工资呢
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2020-04-17
合伙企业，每个合伙人都有公益性捐款，在计算生产经营个人所得税时，是在应纳所得税额中扣除捐款总额，还是在应纳税额中分别扣除各自的捐款额。
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2021-01-10
个人所得税纳税申报表（年所得12万元以上）中，财产转让所得一栏怎么填写呢，哪个项目需要扣除原值及费用呢
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2016-12-03
老师您好 请问我们公司给员工每年发一次保险补贴，在工资中发放，5000左右。这个补贴是会缴纳个人所得税的，那这个保险补贴是不是像其他餐补补贴一样，计入相应成本，可以税前扣除，还是说不允许税前列支，
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2019-12-04
2.甲公司2019年12月份的相关数据如下:会计税前利润30000元,国债利思收入6000元
非公益性捐赠支出2000元,资产减值损失1800元,公允价值变动收益4200元。(所得税税
率为25%)
要求:(1)请计算甲公司应纳税所得额。(每一项正确计算的2分共10分)
(2)请计算甲公司应交所得税。(2分)
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2022-03-17
老师好，请问测算企业所得税时可以扣除哪些费用？应纳税所得额怎么计算？
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2019-08-16
老师为什么企业所得税年报企业基础信息表中股东没有办法填？
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2024-01-24
老师，您好！我们在2023年做了一批固定资产的报废，因为还没有提完折旧，所以剩下的折旧金额计入了营业外支出了，这个金额现在我除了填写那个一般企业成本支出明细表的营业外支出-其他这里以外，那张资产损失税前扣除及纳税调整明细表要填吗？
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2024-03-13
行业会计比较中建筑企业的建造合同如果为亏损合同且不可撤销，计提损失为什么是借管理费用啊
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2018-11-11
王某是个体工商户，2019年取得经营收入200万元，经营成本费用为60万元，发生损失5万元， 如果王某没有综合所得，专项扣除为每月2000元，专项附加扣除为每月3000元。计算王某2019年应纳个人所得税。
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2021-06-29
去年暂估了36万的材料款，直到这个月才把发票开过来，这个账务怎么处理？报企业所得税年报时还可以税前扣除吗？
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2019-04-08
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