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核定征收的企业，所得税是根据收入计算缴纳所得税，那这个收入包括营业外收入吗？就想知道企业所得税是按收入核定征收，那么营业外收入是否需要交所得税？
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2018-09-06
总公司帮分公司缴纳企业所得税 所得税费用是分公司计提的 请问下总分公司的会计分录怎么做呢
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2022-04-15
老师好：2015年度的全年的 企业所得税是 3350.87. 在2015年12底计提 560.36企业所得税，并于2016年1月已交纳。但是 今天填写2015年度汇算清缴时，地税提式：公司是小微企业。根据年报填写的主表 数字为：实际应纳所得额 31行 实际应纳所税额为 3350.87 减 本年累计已预缴所得额为560.36 。 本年应补（退）所得税为2790.51 .但减免 税优惠为 2010.52. 如果这样：是不是 可以这么计算：3350.87--560.36（已交纳的）--2010
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2016-05-27
老师，企业所得税申报表的营业成本包含管理费，销售费用，税金及附加吗，预缴的
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2019-10-12
老师好我单位是核定的.1.直接录收入2.在已预缴所得税栏把1季度交的税款填上.这样做对吗
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2016-07-11
老师好 建筑业企业：小规模纳税人：异地项目开具税率为1%的增值税普票，需在项目所在地预交增值税、企业所得税吗？
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2023-12-29
老师，您好，汇算清缴提交后出来一个建筑企业项目部预缴所得税，怎么填呢
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2023-03-14
因购货取得的赠品，没有发票，但有对方的出库单，我方再按正常的价格出售并开具普票，我方按正常价格计算增值税并缴纳增值税和附加，并按正常价格作为收入，不扣除成本来计算企业所得税，这样作是否有税务风险？
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2019-12-05
请问，老师，项目劳务费如果按照工资奖金发下去，企业能否为他缴纳个税？缴纳个税的部分仍需缴纳企业所得税吗？
如果签了技术开发合同，只有技术开发认定的部分，才能免征增值税吗？怎么认定呢。
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2020-03-21
因购货取得的赠品，没有发票，但有对方的出库单，我方再按正常的价格出售并开具普票，我方按正常价格计算增值税并缴纳增值税和附加，并按正常价格作为收入，不扣除成本来计算企业所得税，这样作是否有税务风险？
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2020-07-16
去年缴纳的企业所得税符合退抵税要求，有应退税额5万元，没有申请退税办理了抵扣，请问如何做分录，今年应缴纳企业所得税一万元，直接抵扣了，又如何做分录，谢谢老师！
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2020-08-04
老师汇算清缴，工资薪金支出及纳税调整明细表需要填吗？这企业是属于亏损的，不用缴纳企业所得税。
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2020-05-31
请问个人独资企业和合伙企业缴纳了生产经营所得个税后，如果有分红，还需要缴纳股息红利个税吗？
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2021-03-28
您好老师，企业所得税年度汇算清缴，2019年一季度有预交所得税1886.26元，现在年度汇算清缴时可以退税，但是专管员说退税很麻烦建议不退，调整一下数据，我把费用调低了，但是在填报的时候赢利直接弥补了上年的亏损，老师怎么处理冲减这笔税额呢。
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2020-05-23
如果本个季度要预交企业所得税，那这个季度做账时候可以做哪些分录就不用预交企业所得税了
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2020-02-13
老师，我想问企业所得税季度预缴，我可不可以申报了先不缴款，等汇算清缴完在实缴？
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2022-10-20
企业承包另一个流通企业的经营权，那么这个企业是按照分红缴纳所得，还是按照经营所得申报税款呢？
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2024-11-30
企业去外地预缴的企事业承包经营所得该怎么处理
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2017-09-04
所得税汇算清缴后企业所得税有退税有问题吗？
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2018-05-14
老师 你好，请问我司今年的应纳所得额是268万，我们可以享受小微企业了 但不会算，麻烦帮我算，需要给计算过程我谢谢。（您好，自2023年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。自2022年1月1日至2027年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。小型微利企业无论按查账征收方式或核定征收方式缴纳企业所得税，均可享受上述优惠政策）
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2024-11-06
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