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老师，公司是不是不用做经营所得汇算清缴和个人所得汇算清缴
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2021-03-23
2016年发生一笔主营业务收入（咨询费收入），没有主营业务成本，都计入管理费用了，这样可以吗？然后在企业所得税汇算清缴的时候，成本支出的表格中的主营业务成本应该怎么填呢？
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2017-05-22
2018年汇算清缴时发现，多缴企业所得税4万，咨询税务局后，可以不办理退税，用以抵扣2019年度企业所得税。账务怎么处理
1/2008
2019-07-15
企业所得税汇算清缴时，计算业务招待费，应付职工薪酬是按计提（贷方）的算还是实发（借方）的算？
5/2882
2020-05-17
建筑业成本没有发票，所得税汇算清缴怎么办？
5/2016
2020-03-30
老师，所得税汇算清缴 营业外收入需要调增吗
1/1971
2023-04-24
老师，所得税汇算清缴税务滞纳金填到营业外支出的那个明细？
1/315
2024-03-14
老师，我账上有好多发票和金额不一致的情形，想调分录。走营业外支出所得税汇算清缴时还得调增？不知道怎么弄？
1/1046
2020-11-20
汇算清缴企业所得税时调增营业收入的话之前增值税可需要补交了呢？
1/5994
2019-03-12
1、2019年度企业发生如下经济业务：全年销售收入8 000万元，销售成本4 500万元，销售费用1 400万元，管理费用1 500万元，财务费用60万元，销售税金350万元（含增值税260万元），营业外收入100万元，营业外支出80万元。2020年4月，税务机关在对企业所得税汇算清缴时，发现下列问题：（1）企业全年实发工资1 200万元，提取了工会经费30万元、职工福利费190万元、职工教育经费101万元。（2）收入总额中含确实无法偿付的应付款项50万元，国债利息收入12万元，财政补贴收入5万元。（3）企业全年发生业务招待费50万元，广告费和业务宣传费1 250万元。（4）企业全年提取了存货减值准备2.5万元。（5）通过民政部门向灾区捐款60万元。（6）本年发生“三新”研发费用120万元。（7）支付税收滞纳金5万元。（8）本年已预缴所得税100万元。要求：计算该公司2019年度应纳企业所得税额。
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2021-12-16
老师！税务查了说18年的业务推广费要补交企业所得税，那是要调整18年的汇算清缴嘛？是的话，调整汇算清缴的哪个表格
1/451
2019-12-23
19年做18年的个税汇算清缴，年超12万个人所得税汇算清缴包含在有限合伙企业取得的生产经营所得吗？是不是也要把这块加进去？是要在3.31号完成吧？
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2019-03-15
请问所得税汇算清缴后，有多缴纳的税款，如果不办理退税是自动为下期抵扣吗还是说必须办理退税，不退这钱就没了？
1/2071
2021-03-25
老师,我司在所得税汇算清缴时有退税,但当时税务局为退,现在打电话要我司办理退税手续,请问如何在电子税务局办理退税?
1/840
2022-10-21
无法收回的款项，做营业外支出，所得税汇算清缴时候怎么填写呢
2/1614
2022-05-18
老师好，小型微利企业2019所得税汇算清缴基础信息表上从业人数与资产总额是根据每季度末的数据平均值填列的，不是每季度平均值再除以4的算法，请问需要更改数据吗？
1/749
2020-05-22
公司老板把公账的钱转入私卡，让做成支付货款，这样就不用还了。请问如果做成支付货款，是不是后期必须要取得发票才可以，要不汇算清缴的时候要调增缴纳企业所得税？
1/582
2017-09-20
老师，去年年末因为客户有需求，提前开了今年的专票，并于2019年12月缴纳对应增值税，按合同今年一月份执行相关权益，一月份确认为收入，在所得税汇算清缴是是否需要将这笔收入算为去年的收入计算，谢谢。
1/673
2020-03-03
请问老师，公司是小规模纳税人，于2022年11月29日开具了一张1000元（含税）的3个点的专票，税额29.13，不含税金额970.87，未开具其它发票，2022年没有其他业务，请问企业所得税汇算清缴时这些数据应该怎么填写？
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2023-05-04
全年销售收入8 000万元，销售成本4 500万元，销售费用1 400万元，管理费用1 500万元，财务费用60万元，销售税金350万元（含增值税260万元），营业外收入100万元，营业外支出80万元。
2020年4月，税务机关在对企业所得税汇算清缴时，发现下列问题：
（1）企业全年实发工资1 200万元，提取了工会经费30万元、职工福利费190万元、职工教育经费101万元。
（2）收入总额中含确实无法偿付的应付款项50万元，国债利息收入12万元，财政补贴收入5万元。
（3）企业全年发生业务招待费50万元，广告费和业务宣传费1 250万元。
（4）企业全年提取了存货减值准备2.5万元。
（5）通过民政部门向灾区捐款60万元。
（6）本年发生“三新”研发费用120万元。
（7）支付税收滞纳金5万元。
（8）本年已预缴所得税100万元。
要求：计算该公司2019年度应纳企业所得税额。
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2021-12-16
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