请问老师，公司是小规模纳税人，于2022年11月29日开具了一张1000元（含税）的3个点的专票，税额29.13，不含税金额970.87，未开具其它发票，2022年没有其他业务，请问企业所得税汇算清缴时这些数据应该怎么填写？

格格巫 追问

2023-05-04 16:47

因为没有业务，没有做利润表的，企业所得税汇算清缴时的数据应该怎样填写呢？小规模纳税人开3个点的专用发票免税吗？当时是交了税的

meizi老师 解答

2023-05-04 16:50

你好； 利润表都没有做； 你没法写的哇 ；  要么就是自己计算    

格格巫 追问

2023-05-04 16:51

就这一笔业务 没有其它业务 怎么写呢？

meizi老师 解答

2023-05-04 16:54

你好；   那你收入 和成本就是按照你 开票的不含税金额写 ； 成本按照你实际发生的成本写；  就可以了   

格格巫 追问

2023-05-04 17:16

老师，请问这样填写可以吗？申报的数据是要与税款所属期间：2022-10-01 至 2022-12-31时申报的数据保持一致吗？

meizi老师 解答

2023-05-04 17:42

你好；   不对哦； 你是 4季度没有报吗？ 你不是要报年报吗   

格格巫 追问

2023-05-05 10:02

老师您好，我现在是要年报的，4季度已经报过了，我意思是现在的年报数据是不是要与4季度的数据一致？

meizi老师 解答

2023-05-05 10:04

你好 ；  是的； 你年度财务报表负债表 看你12月的负债表报 ；   利润表年度的看你12月利润表本年累计数据来报即可