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老师未进行利润分配的个人独资企业法人需要进行个人所得税汇算清缴吗
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2020-03-26
2018年汇算清缴时发现，多缴企业所得税4万，咨询税务局后，可以不办理退税，用以抵扣2019年度企业所得税。账务怎么处理
1/2008
2019-07-15
老师，公司是不是不用做经营所得汇算清缴和个人所得汇算清缴
1/1446
2021-03-23
1、2019年度企业发生如下经济业务：全年销售收入8 000万元，销售成本4 500万元，销售费用1 400万元，管理费用1 500万元，财务费用60万元，销售税金350万元（含增值税260万元），营业外收入100万元，营业外支出80万元。2020年4月，税务机关在对企业所得税汇算清缴时，发现下列问题：（1）企业全年实发工资1 200万元，提取了工会经费30万元、职工福利费190万元、职工教育经费101万元。（2）收入总额中含确实无法偿付的应付款项50万元，国债利息收入12万元，财政补贴收入5万元。（3）企业全年发生业务招待费50万元，广告费和业务宣传费1 250万元。（4）企业全年提取了存货减值准备2.5万元。（5）通过民政部门向灾区捐款60万元。（6）本年发生“三新”研发费用120万元。（7）支付税收滞纳金5万元。（8）本年已预缴所得税100万元。要求：计算该公司2019年度应纳企业所得税额。
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2021-12-16
汇算清缴企业所得税时调增营业收入的话之前增值税可需要补交了呢？
1/5994
2019-03-12
企业所得税汇算清缴时，计算业务招待费，应付职工薪酬是按计提（贷方）的算还是实发（借方）的算？
5/2882
2020-05-17
老师！税务查了说18年的业务推广费要补交企业所得税，那是要调整18年的汇算清缴嘛？是的话，调整汇算清缴的哪个表格
1/451
2019-12-23
老师你好，我是小型微利企业，在做企业所得税年度汇算清缴时，我的应纳税所得额是3357.93，怎么税率还是25%？
1/1069
2019-05-04
19年做18年的个税汇算清缴，年超12万个人所得税汇算清缴包含在有限合伙企业取得的生产经营所得吗？是不是也要把这块加进去？是要在3.31号完成吧？
1/1169
2019-03-15
你好，老师，我单位是私营独资企业，听说3月底前得做综合所得汇算清缴，可是我单位没有做汇算清缴，没事吧
1/672
2020-06-17
2016年发生一笔主营业务收入（咨询费收入），没有主营业务成本，都计入管理费用了，这样可以吗？然后在企业所得税汇算清缴的时候，成本支出的表格中的主营业务成本应该怎么填呢？
3/1885
2017-05-22
无法收回的款项，做营业外支出，所得税汇算清缴时候怎么填写呢
2/1614
2022-05-18
老师我问一下，2018年多计提工资了，而且也不发放了，汇算清缴企业所得税是不是得调增，缴纳企业所得税？？我们有多缴可以抵吧！
1/171
2019-05-20
老师好，小型微利企业2019所得税汇算清缴基础信息表上从业人数与资产总额是根据每季度末的数据平均值填列的，不是每季度平均值再除以4的算法，请问需要更改数据吗？
1/749
2020-05-22
老师，去年年末因为客户有需求，提前开了今年的专票，并于2019年12月缴纳对应增值税，按合同今年一月份执行相关权益，一月份确认为收入，在所得税汇算清缴是是否需要将这笔收入算为去年的收入计算，谢谢。
1/673
2020-03-03
19年所得税汇算清缴调增了业务招待费 补交700的企业所得税
请问老师 会计分录需要怎么做
1/1685
2020-07-09
老师，今年补了2019年的增值税，想问一下，年报和所得税汇算清缴要体现吗
1/541
2020-05-20
您好老师！请问所得税汇算清缴期间补缴的印花税有滞纳金和罚款吗
1/2552
2020-03-02
全年销售收入8 000万元，销售成本4 500万元，销售费用1 400万元，管理费用1 500万元，财务费用60万元，销售税金350万元（含增值税260万元），营业外收入100万元，营业外支出80万元。
2020年4月，税务机关在对企业所得税汇算清缴时，发现下列问题：
（1）企业全年实发工资1 200万元，提取了工会经费30万元、职工福利费190万元、职工教育经费101万元。
（2）收入总额中含确实无法偿付的应付款项50万元，国债利息收入12万元，财政补贴收入5万元。
（3）企业全年发生业务招待费50万元，广告费和业务宣传费1 250万元。
（4）企业全年提取了存货减值准备2.5万元。
（5）通过民政部门向灾区捐款60万元。
（6）本年发生“三新”研发费用120万元。
（7）支付税收滞纳金5万元。
（8）本年已预缴所得税100万元。
要求：计算该公司2019年度应纳企业所得税额。
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2021-12-16
老师，企业所得税汇算清缴。公司缴纳的养老金和医疗金不能全部抵扣吗？
1/1129
2019-05-18
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