;)
二、A公司是一般纳税人的生产企业，2022.4发生以下业务:
1、外购生产用材料，取得增值税专用发票，价款500万元，另发生运费4万元，也取得专用发票。
2、从小规模纳税人企业处购入生产用材料，取得税务部门出具的增值税专用发票，价款16万元。
3、对外销售A产品1000件，价款800万元，另收取优质费4.52万元。
4、将200件A产品捐赠给灾区。
5、将自用的已抵扣进项税的一台设备以含税价23.4万元转让。
6、3月份购入的账面成本62.8万元的原材料发生毁损，其中运费2万元、装卸费0.8万元。要求计算:
1、本期进项税额;
2、本期进项税转出额
3、本期销项税额
4、本期应交增值税额。
1/629
2022-04-19
交易性金融资产，长期债权投资，无形资产，投资性房地产，生产性生物资产，固定资产，存货，投资（实收资本），这些里面，哪些入账价值是买家和增值税一起组成成本？哪些手续费是直接冲减收入？有手续费也需要入成本的吗？
3/324
2022-07-26
一般纳税人申报增值税时，处置固定资产应交的增值税填写在哪里啊
1/12463
2018-01-09
将自产的货物用于增值税应税项目不视同销售，不交增值税为什么呢？
1/3655
2019-04-12
转让以前购入的固定资产，应缴纳的增值税属于增值税的销项税额吗
1/2702
2020-03-13
煤炭贸易公司 购进不同型号煤
比如2号煤1吨单价520
3号煤2吨单价350
5号煤10吨单价98
进价合计2200元
但销售出去都是2号煤4.1吨 单价549元合计2250.9元
进销型号和吨数对不上 进项2200元的增值税可以全部抵吗 还是只能抵一吨型号2号煤的520增值税
5/2638
2021-10-11
1、某厨具生产企业为增值税一般纳税人。2019年12月发生以下业务(1)购进一批原材料，取得的增值税专用发票上注明金额4万元，增值税税额0.52万元;当月将一半原材料用于生产了120套厨具A作为福利发放给本单位职工。
(2)购进另一批辅料，从小规模纳税人处取得的增值税专用发票上注明不含税价款50万元;支付不含税运费10万元，运费取得小规模纳税人申请税务机关代开的增值税专用发票。
(3)与某商场签订2000套厨具A销售合同，约定商场与2020年1月提货，2020年2月春节后商场再付款。当月给商场开具了增值税专用发票，发票上注明价款100万元。
(4)销售库存原材料给另外一家小规模纳税人生产企业，开具增值税普通发票注明含税价款6万元
1/2085
2022-04-04
！某厨具生产企业为增值税一般纳税人。2019 年12月发生以下业务：（1）购进一批原材料，取得的增值税专用发票上注明金额4万元，增值税税额0.52万元；当月将一半原材料用于生产了120套厨具A作为福利发放给本单位职工。（2）购进另一批辅料，从小规模纳税人处取得的增值税专用发票上注明不含税价款 50万元；支付不含税运费10万元，运费取得小规模纳税人申请税务机关代开的增值税专用发票。（3）与某商场签订2 000套厨具A销售合同，约定商场与2020年1月提货，2020年2月春节后商场再付款。当月给商场开具了增值税专用发票，发票上注明价款100万元 4）销售库存原材料给另外一家小规模纳税人生产企业，开具增值税普通发票注明含税价款6万
5/754
2022-04-13
增值税期末留抵退税申请表，其中有一项留抵退税，日期从冒一天至冒一天，生产并销售非金属矿物制品，通用设备，专用设备及计算等设备销售额？，同期全部销售额？，占比，这个该怎么填
1/1078
2022-04-11
我这边是生产企业，有内销也有外销，出口外销业务本月开具了增值税电子普通发票，0税率的700万左右，增值税已经申报完了，本月不交税，进项税大于销项税200万左右。电子税务局出口退税管理模块我已经提交申报表了，用外销开票金额乘以退税率算出有免抵退税40万左右，已经在出口模块报了这40万左右了，麻烦请教一下我在电子税务局一般退抵税管理里面还要报什么表吗？因为那个有200万左右的留底税额不知道怎么处理了
2/793
2021-12-13
甲电池生产企业202x年7月销售1500箱电池，每箱电池不含增值税价格为1000元（含包装物的价格150元）。根据税法的有关规定，销售该批电池应纳消费税=1500×1000×4%=60000元。请对其进行纳税筹划。
1/3741
2021-11-04
太行炼油厂2021年6月销售汽油100吨，收到销售额763400元；销售柴油200吨，收到销售额1176000元。另将汽油15吨用于本企业运输部门。汽油每吨的生产成本为3200元。计算该炼油厂6月份的增值税和销项税额分别是多少？
1/933
2022-06-05
我们是生产企业出口，3月出口报关单已结关，但是3月没有开销售发票，这个月增值税申报里可以在附表一先填未开票收入吗？新企业第一次报关出口，好多不懂
3/403
2023-04-08
计算a企业11月 12月应交印花税税额
计算a企业11月 12月应交增值税进项税额
计算a企业12月销售商品产生的销项税额
计算a企业12月应交增值税及附加税费
1/68
2022-03-24
【例6-2】新华公司(增值税一般纳税人）千2019年4月1日,一次性从某设备生产厂家购进了三套不同型号的生产设备用、乙、丙,其中甲、乙设备购入后即可投入使用,而丙设备则需要安装后才能投入使用。采购过程中,新华公司以银行存款支付设备价款800 000元、增值税104000元、装卸费用5000元;安装过程中，另支付了丙设备的安装费用10000元。假定甲、乙、丙设备分别满足固定资产确认条件,其公允价值分别为300000元、250000元和250000元。写出会计分录
1/18
2023-10-10
固定资产扩建的过程中，领用了自己工厂生产的产品，这个产品是按成本入账还是按成本加增值税，或者是售价加增值税，还是就按售价，计入新资产的成本，如果改建过程中出现变价废料收入怎么入账，影不影响新在建工程的成本？
1/3746
2019-03-19
案例3
资料：丙企业为增值税一般纳税人，主要以甲原材料加工生产A、B两种产品（A产品适用增值税税率为13%，B产品免税）。该企业当月的A产品含税销售额为900万元，B产品的含税销售额为300万元。当月购进甲原材料的增值税专用发票注明价款180万元，税款23.4万元。
要求：按税负不能通过提价转嫁对该企业进行税务筹划，并说明你的理由。
1/1491
2020-10-25
某企业为增值税一般纳税人企业。增值税税率为13%。2019年度发生的固定资产业务如下，5月20日企业行政管理部门购入一台不需安装的设备。取得的增值税专用发票上注明的价款320万元。增值税税率为13%。 另发生运输费两万元，向款均以银行存款支付。6月8日生产车间购入一台设备。需安装的闭设备。取得的增值税专用发票上注明的价款五百万元。增值税65万元，另发生保险费4万元，款项均以银行存款支付。设备投入安装。6月15日银行存款支付币，设备安装费3万元。闭设备于六月30到达预定使用状态并投入使用。编制上述业务的会计分录。
1/4053
2020-05-22
请问增值税减免表上的本期发生额是销售额还是税额
1/1145
2022-01-18
老师我想算一下税负率，是应交增值税÷收入，这应交增值税是那条数呢？资产负债表那个应交增值税对吗？
1/1248
2020-04-17
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
