我们是生产企业出口，3月出口报关单已结关，但是3月没有开销售发票，这个月增值税申报里可以在附表一先填未开票收入吗？新企业第一次报关出口，好多不懂

小鱼儿 追问

2023-04-08 10:23

那就是我在3月份所属期里附表一里申报未开票收入，然在再把进项发票勾选抵扣在3月份，就可以，等到4月份再把发票补开，到下个月在附表一里申报开票收入，在未开票收入填个负数。这样操作对吧

小锁老师 解答

2023-04-08 10:24

嗯对，这个是没问题的

小鱼儿 追问

2023-04-08 10:34

国税电子税务局里的出口退税备案还没做，不会有影响吧

小锁老师 解答

2023-04-08 10:35

这个是不会的，你好