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您好老师，请问用增值税进留抵税额抵减增值税欠税，欠税当期附加税应如何申报
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2019-08-09
小规模纳税人物业公司根据国家税务总局公告2016年54号物业公司收取水费按差额征税。根据财会〔2016〕22号《增值税会计处理规定》我做如下账务处理：收款时：借：现金400，贷：主营业收入388.35，贷：应交税费-应交增值税11.65。付到自来水公司：借：主营业务成本485.44，借记“应交税费——应交增值税”14.56，贷：现金500.那我这个应交税费——应交增值税科目借方余额2.91元。要怎么处理？
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2016-12-21
某公司为增值税一般纳税人，2009年8月发生如下业务：
(1） 外购原材料一批，取得专用发票，注明税额30万元，另支付运费10万元，取得运费发票（运费发票可以按照7%
抵扣）。
（2）外购机器设备一套，取得专用发票注明税额2.2万元
（3） 销售产品一批，取得含税收入2468.7万元，税率13%。
该公司月初增值税进项税额余额6.3万元。
要求：计算该公司8月份应纳增值税。
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2022-02-07
某公司为增值税一般纳税人，2009年8月发生如下业务：
(1） 外购原材料一批，取得专用发票，注明税额30万元，另支付运费10万元，取得运费发票（运费发票可以按照7%
抵扣）。
（2）外购机器设备一套，取得专用发票注明税额2.2万元
（3） 销售产品一批，取得含税收入2468.7万元，税率13%。
该公司月初增值税进项税额余额6.3万元。
要求：计算该公司8月份应纳增值税。
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2021-09-27
老师您好，本月只有进项，没有销项，月末我这样是否正确？
借：应交税费 —未交增值税
贷：应交税费—应交增值税—销项税额
还是贷方应该是：应交税费—应交增值税—进项税额
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2021-01-12
请问邹老师，税控系统服务费会计分录。支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用 负数
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额。
是不是还没有结束？
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2019-10-10
建筑公司劳务分包出去，那么预交可以差额预交增值税，申报增值税也是可以差额申报吗？比如工程100万，劳务分包30万，只用交70万的增值税？
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2020-06-28
2020年末，东大公司实现净利润375万元，提取盈余公积37.5万元。2020年6月5日，东大公司出售商品一批给正保公司，商品成本为600万元，售价为900万元，正保公司购入的商品作为存货。至2020年末，正保公司已将从东大公司购入商品的60％出售给外部独立的第三方。增值税率13%
。老师，净利润减去未实现内部交易时，900-600乘以0.4，再乘以1-13%，这样duima
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2020-04-22
三、某企业为增值税一般纳税人, 2019 年12初,固定资产账面余额3500万元,累计折旧1200万元。2019年至2020年该企业发生的有关固定资产业务如下:。
(1) 2019年 12月22日,购入一台不需要安装的生产用M设备,增值税专用发票上注明 的价款为120 万元,增值税税额为15.6万元.发生保险费用2万元,增值税税额为0.12万元,款项均以银行存款支付，预计该设备可使用10年,预计净减值为2万元,按照年限平均法计提折旧。。
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2021-09-26
我们是个体户，一个月不超过十万是免增增值税，填写增值税申报表，是不是直接在未达到起征点销售额填写就可以了，那附加是不是在增值税下面有两个，一个一般增值税和免抵税额，在哪个填写
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2019-06-05
老师，请问正常采购业务，借：库存商品，借：应交税费-应交增值税-进项税额，贷：应付账款，如果当月只抵扣部分进项税额，剩余的进项税额下月抵扣，月底应该如何处理暂未抵扣的进项税额呢？
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2021-11-22
单位有一辆公务车拍卖出售，假设卖了2万元，不开发票，该车折旧早已折完，预计净残值6千元，当年购买时未抵扣增值税进项税额。请问详细账务处理是怎样的？
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2025-07-22
老师问一下公司17年成立的，17年12月份资产负债表未分配利润是付2万，18年12月份未分配利润年末余额13.5万，19年12月份未分配利润年末余额6万，12月份也就是本月应纳税所得额是5.7万，请问企业所得税及增值税纳税所得额这月应该交多少？
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2020-01-14
老师，什么是待抵扣进项税额，待认证进项税额，增增值税留底税额？能方便举个例子吗，谢谢
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2021-11-04
上期有留底税额并且缓交增值税的账务处理
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2022-12-11
季度报税主表中，不满45免增值税，主表中免税销售额填10、11、12其中那行
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2021-07-04
.【判断】一般纳税企业外购商品作为福利发放给职工，支付的增值税进项税额 不得从销项税额中抵扣，直接将增值税进项税额转出。（）
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2022-02-11
请问，税控系统服务费会计分录。支付技术维护费时，
借：管理费用
贷：银行存款/现金
抵减增值税税额，
借：应交税费——应交增值税（减免税款）
借：管理费用 负数
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-减免税额。
是不是还没有结束？
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2019-10-10
麻烦问一下老师，库存期末有结余，把结余的这个金额直接结转到另一个公司的往来。这样能不能。影响企业所得税吗？
借预付账款，贷库存或者说影响增值税和其他税种吗
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2021-09-09
本企业增值税一般纳税人2019年6月发生2019年2月销售的货物退货，开具16%税率红字专用发票，金额40000元，税额6400元；销售一批商品，开具13%增值税专用发票，金额60000元，税额7800元。怎么进行增值税申报？
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2019-07-10
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