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填好纳税调整项目明细表(A105000)和研发费用加计扣除优惠明细表(A107012)两个表之后，企业所得税弥补亏损明细表 (A106000)这个表数据显示的数据还是中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）(A100000)表中的数据，没有变化呢？
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2020-05-13
老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢
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2021-06-17
老师，我们是事业单位，我调整了以前年度盈余调整，借：以前年度盈余调整，贷：应收账款。再做了一笔，借；累计盈余，贷以前年度盈余调整，但是报表不平就差这个数，怎么办
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2022-01-25
老师，你好，请教这题中，对于资产负债表日里预计负债产生的所得税差异调整，为什么要从递延所得税资产科目调整。上年的资产负债表日中，因预计负债导致的所得税差异，账面大于计税基础，利润应该调增，产生应纳税所得额才对，为什么出现了可低扣暂时性差异呢？
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2022-06-28
汇算清缴A105050职工薪酬支出纳税调整表里的一，工资薪金支出和三，职工福利费支出根据哪个金额填列
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2020-04-21
以前年度有一张购入原材料的增值税专用发票，现在税务机关发现这张专票失控，要求进项税额转出，涉及增值税调整分录及所得税调整，原材料调整该如何做分录？谢谢老师，一般纳税人，
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2020-06-19
审计的调整分录是在去年12月底利润表净利润的基础上调整吗？为什么金额对应不上？
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2017-03-06
老师资产负债表日，日后调整事项，日后非调整事项到底怎么区别？
有什么简单的方法吗？
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2022-08-18
以前年度损益调整：
借：银行存款10
贷：以前年度损益调整
这个在现金流量表里怎么体现
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2020-06-28
老师，19年做凭证调整了以前年度的未分配利润，1月份的资产负债表期初还用调整吗？
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2019-04-11
老师我有问题，我们是建筑单位，在施工地预交所得税，预交的多于实际我应该缴纳的，所以可能要退税或者抵减之后我要缴纳的所得，假设是多交了1000块钱，年报我调整了业务招待费，也就往高调整了应纳税所得额，年报汇算清缴完发现我现在多缴纳的税就剩800了，我想问各位老师的是，我账上和报表上应纳税额还是-1000我得用什么分录调整成-800呢
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2021-06-17
用了以前年度损益调整的科目 发现利润表和资产负债表的勾稽关系对不上 差的就是那笔3180的数 要怎么调整呢
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2017-04-13
请问老师：汇算清缴有调整的现象的话，在填报年度的资产负债表、利润表，需要调整吗，还是按照之前的填写，谢谢
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2022-05-16
老师用了以前年度损益调整科目后，报表2019年的期末数和20年的期初数就不一样啦，2020报表期初数需要调整吗
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2020-02-13
未实现的内部交易，应该调整合并利润表中的收入和成本，同时对应的要调整资产负债表的存货，和本年利润吗？
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2019-11-13
企业所得税，某公司取得投资收益中含国债利息收入60，取得持有8个月境内某上市公司的股息收入150万元，应纳税额所得额如何调整，第一个是调减，第二个不用做调整吗？为什么不用做调整。
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2019-10-09
目前税率一调整为13％，那么考初级的税率会不会调整了？
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2019-04-01
老师您好，请问报统计局报表时候，应收负数调整到预收里，应付负数调整到预付里面后为啥资产负债表不平啊
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2022-03-07
1月份把以前年度损益调整结转到本年利润了，怎么办 ，导致资产负债表与利润表勾稽关系不对，要怎么调整啊
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2018-11-14
企业所得税弥补亏损明细本年度纳税调整后所得填哪个数
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2017-03-27
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