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公司今年是做盈利的，例如利润20万，我以前年度有亏损，可以补亏，但2019年5月前我公司找税务师事务所做2018年的企业所得税汇算清缴纳税申报报告每年都会纳税调增4-5万元，但我在1月报国税网所得税报表时已经补亏了20万，那调增后的4-5万元应交的企业所得税应该怎么办
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2018-11-19
老师，您好！请问所得税计提后因以前年度亏弥补了，不需要交所得税，贷方的应交税费能否这样处理:借应交税费－应交所得税贷利润分配－未分配利润，求助老师解答，谢谢！
1/585
2021-01-14
老师，我们税审以后调增了，但是还是亏损，不用补税，这种情况还要调账么？
3/905
2020-03-31
公司是新企业，目前还是亏损阶段，没有交过所得税。公司里的餐费还有不少没有入帐，因税前列支不了多少。在目前没有利润的情况下，餐费做进去还是不做进去合适？
1/386
2019-02-27
老师，我这亏损出售存货，汇算清缴的时候需要填报资产损失税前扣除表吗
1/1161
2019-06-12
您好，我想问 以前年度多分摊了递延收益到营业外收入科目中， 现在可以做以下调整吗？ 1. 借 以前年度损益调整 贷 递延收益 借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整（亏损中不涉及所得税） 2.现在补分摊： 借递延收益 贷 以前年度损益调整吗？
1/1670
2020-08-20
老师您好，2023年年度汇算清缴：2023年营业额3,255,374.71元，账面利润总额盈利47,802.72元，餐费调增2,312.83元，福利费调增29,484.38元，弥补亏损142,640.69元，弥补后无需缴纳企业所得税哈，这是我们财务公司叫我确认汇算清缴的数据，给我发了这一段话，我要去找什么资料来看这数据是否正确？
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2024-03-06
老师有个问题，我公司因为开业2、3个月就进行了地址变更，在办理变更时所在税务局要先报完年报才能让迁出，办迁出时我公司还没建账，年报就零申报了，可当年建账时亏损19万多，但第二年再报年报时已显示零申报，这样19万就没办法弥补，这种情况怎么才能弥补？
3/848
2020-05-03
公司亏损要报税吗
1/986
2020-08-04
老师，公司这个月亏损的，税务到时候会不会差账呀？
1/596
2019-10-23
请教您一个问题！投资公司想要转让一部分股权，取得的转让股权所得需要交纳企业所得税，同时也存在可弥补的利润亏损，那是不是这部分的股权所得可以不用交所得税了？
1/960
2020-06-28
所得税一般是季末计提的是看利润表当中的本年累计利润总额么》(比如3月份）？去年有亏损如何弥补呢》？每个月提取法定盈余公积不会影响这个 本年累计利润总额吗?
1/669
2017-11-08
老师，我2020年购买的固定资产，单个固定资产没有超过500万，在申报企业所得税时一次性抵扣，导致我当年实际利润额负数了好几百万，放到以后年度弥补亏损可以吗？
1/1278
2020-12-14
我们企业是资产超过一千万，2017所得超过50万，弥补亏损后还有7万多利润。从业人数5人，还属于小微企业么？汇算清缴提交上去，提示是小微企业，所得税有优惠减免。
2/1114
2018-05-29
前两年亏损今年有盈利 怎么会计做账？
1/747
2015-11-19
公司一直是亏损 这个季度有盈利怎么填所得税表呢是用着季度的盈利减去以前的亏损交所得税吗还是怎么填呢
1/557
2017-10-11
第3季度之前都是亏损的，没有交过企业所得税，第1季度亏损-1348.14元，第2季度亏损40901.69元，第3季度盈利48883.69元，第3季度企业所得税按本年累计利润6633.86交还是按季度利润48883.69交？
1/234
2021-01-06
老师好！咨询您一个问题：我们一个公司，预收账款和其他应付款—股东，现在金额太大，有500万。我想年末全部转到营业外收入，用5年亏损进行弥补。这样做税务风险大吗？
4/1471
2021-12-16
老师，我公司是小规模纳税人，2020年第一季度的净利润是8万元.但是在第一季度预缴申报企业所得税的时候输入净利润只要缴3百元，因为补前年的亏损了，请问就是现在在第一季预缴已经补了前年亏损8万元，那么在2020年企业所得税年报时会不会又要缴这季度8万元的税款呢？
1/1076
2020-04-21
老师好 公司本年度有利润30万，以往年度有可弥补亏损20万，本月我是直接10万计提所得税后将净利润做分录转入未分配利润？还是等清缴调整完成才做这笔分录
3/206
2023-12-28
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