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分公司申报的增值税汇总到总公司申报了，那么这发生的增值税跟附加税应该怎么做账呢？
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2022-04-03
请问：应交增值税（本期累计发生额）这个填什么数？是看增值税纳税申报表还是看账科目明细？
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2023-05-08
1、某厨具生产企业为增值税一般纳税人。2019年12月发生以下业务(1)购进一批原材料，取得的增值税专用发票上注明金额4万元，增值税税额0.52万元;当月将一半原材料用于生产了120套厨具A作为福利发放给本单位职工。
(2)购进另一批辅料，从小规模纳税人处取得的增值税专用发票上注明不含税价款50万元;支付不含税运费10万元，运费取得小规模纳税人申请税务机关代开的增值税专用发票。
(3)与某商场签订2000套厨具A销售合同，约定商场与2020年1月提货，2020年2月春节后商场再付款。当月给商场开具了增值税专用发票，发票上注明价款100万元。
(4)销售库存原材料给另外一家小规模纳税人生产企业，开具增值税普通发票注明含税价款6万元
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2022-04-04
！某厨具生产企业为增值税一般纳税人。2019 年12月发生以下业务：（1）购进一批原材料，取得的增值税专用发票上注明金额4万元，增值税税额0.52万元；当月将一半原材料用于生产了120套厨具A作为福利发放给本单位职工。（2）购进另一批辅料，从小规模纳税人处取得的增值税专用发票上注明不含税价款 50万元；支付不含税运费10万元，运费取得小规模纳税人申请税务机关代开的增值税专用发票。（3）与某商场签订2 000套厨具A销售合同，约定商场与2020年1月提货，2020年2月春节后商场再付款。当月给商场开具了增值税专用发票，发票上注明价款100万元 4）销售库存原材料给另外一家小规模纳税人生产企业，开具增值税普通发票注明含税价款6万
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2022-04-13
老师，请问一下我们购买的免税农产品蔬菜可以抵扣？例如某生产企业为增值税一般纳税人生产销售货物适用税率9%，2020年一月，从农业生产者购进免税农产品，开具农产品收购发票注明金额40万元，请问该企业当月可抵扣进项税额为多少万元？这个是怎么计算呀？
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2021-07-01
某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2021年2月份的有关生产经营业务如下:
(4)销售2015年10月份购进作为固定资产使用过的进口摩托车5辆，开具增值税专用发票，上面注明每辆取得销售额1万元。
(5)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元;另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的货物运输业增值税专用发票。(6)向农业生产者购进免税农产品一批，支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5万元，取得相关合法票据。本月下旬将该农产品的20%用于本企业职工福利。(7)上个月购入的一批材料由于管理不善部分被盗丢失，经确认丢失材料不含税买价为2万元。请计算业务产生的进项税额或销项税额，并计算最终纳税额
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2021-04-24
你好，我公司收到一张增值税专用发票，服务名称是：非学历教育服务*安全生产培训；这张增值税专用发票已经抵扣了进项，想请问我要怎么入账呢
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2019-12-19
老师你好
某牛奶公司分为生产厂和加工厂，两厂独立核算。生产厂生产初级奶制品，再卖给加工厂进行精加工。进账税为向农民个人收购的草料可抵扣9万元。
我的问题是：生产厂生产初级奶制品，是不是免征增值税了，那么进项的9万元还能不能抵扣呢？
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2020-06-20
甲公司按单个存货项目计提减值准备，2019年12月31日，甲公司存货中包括200件甲产品、100件乙产品，单位产品成本均为120万元。其中，200件甲产品签订有不可撤销的销售合同，每件合同价格(不含增值税)为150万元，市场价格(不含增值税)预期为116万元；100件乙产品没有签订销售合同，每件市场价格(不含增值税)预期为116万元。销售每件甲产品、乙产品预期发生的销售费用及税金(不含增值税)均为3万元。计算期末存货减值的金额。
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2020-07-08
交易性金融资产，长期债权投资，无形资产，投资性房地产，生产性生物资产，固定资产，存货，投资（实收资本），这些里面，哪些入账价值是买家和增值税一起组成成本？哪些手续费是直接冲减收入？有手续费也需要入成本的吗？
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2022-07-26
二、A公司是一般纳税人的生产企业，2022.4发生以下业务:
1、外购生产用材料，取得增值税专用发票，价款500万元，另发生运费4万元，也取得专用发票。
2、从小规模纳税人企业处购入生产用材料，取得税务部门出具的增值税专用发票，价款16万元。
3、对外销售A产品1000件，价款800万元，另收取优质费4.52万元。
4、将200件A产品捐赠给灾区。
5、将自用的已抵扣进项税的一台设备以含税价23.4万元转让。
6、3月份购入的账面成本62.8万元的原材料发生毁损，其中运费2万元、装卸费0.8万元。要求计算:
1、本期进项税额;
2、本期进项税转出额
3、本期销项税额
4、本期应交增值税额。
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2022-04-19
一般纳税人申报增值税时，处置固定资产应交的增值税填写在哪里啊
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2018-01-09
将自产的货物用于增值税应税项目不视同销售，不交增值税为什么呢？
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2019-04-12
转让以前购入的固定资产，应缴纳的增值税属于增值税的销项税额吗
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2020-03-13
增值税期末留抵退税申请表，其中有一项留抵退税，日期从冒一天至冒一天，生产并销售非金属矿物制品，通用设备，专用设备及计算等设备销售额？，同期全部销售额？，占比，这个该怎么填
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2022-04-11
我这边是生产企业，有内销也有外销，出口外销业务本月开具了增值税电子普通发票，0税率的700万左右，增值税已经申报完了，本月不交税，进项税大于销项税200万左右。电子税务局出口退税管理模块我已经提交申报表了，用外销开票金额乘以退税率算出有免抵退税40万左右，已经在出口模块报了这40万左右了，麻烦请教一下我在电子税务局一般退抵税管理里面还要报什么表吗？因为那个有200万左右的留底税额不知道怎么处理了
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2021-12-13
甲电池生产企业202x年7月销售1500箱电池，每箱电池不含增值税价格为1000元（含包装物的价格150元）。根据税法的有关规定，销售该批电池应纳消费税=1500×1000×4%=60000元。请对其进行纳税筹划。
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2021-11-04
太行炼油厂2021年6月销售汽油100吨，收到销售额763400元；销售柴油200吨，收到销售额1176000元。另将汽油15吨用于本企业运输部门。汽油每吨的生产成本为3200元。计算该炼油厂6月份的增值税和销项税额分别是多少？
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2022-06-05
1. 计算题 甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。 资料一：2020年4月1日，为降低采购成本，向乙公司一次购进了三套不同型号且具有不同生产能力的设备A、B和C。甲公司为该批设备共支付货款866万元，增值税的进项税额为112.58万元，运杂费4万元，全部以银行存款支付； 资料二：假定设备A、B和C均满足固定资产的定义及其确认条件，公允价值分别为：200万元、300万元、500万元；不考虑其他相关税费。甲公司账务处理如下
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2020-09-08
某电池生产企业202X年7月销售3000箱电池，每箱电池不含增值税价格为1000元（含包装物的价格为150元）。电池消费税税率4%。请对其进行纳税筹划。
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2022-06-09
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