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小型微利企业100万应纳税所得额 按照多少的税率交所得税
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2019-03-26
增值税纳税申报表中，本期应退税额是负数，要做账吗？怎么做？
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2020-08-07
借:应收账款3300000贷:应交税费-应交增值税379646.1贷:工程结算2920353.9问题已经缴纳增值税238758.3 抵扣有效税额140887.8
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2020-11-01
企业筹建期没有收入汇算清缴时开办费在管理费用其他里纳税调增，使应纳税所得额为0，下一年纳税申报还需要调减回来？
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2020-03-30
老师好，谢谢~~
1、答案B的意思是不是同行向同行借钱而生起的利息？
2、那么为什么答案B能在企业所得税应纳税所得额时准予据实扣除？
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2022-02-10
属于一般 纳税人，如果应交税金-应交增值税-销项税额，做账的时候12月份的余额出现了贷方，那么要如何结转呢？
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2017-12-22
老师，税控设备820元在小规模纳税人时记入应交税费-应交增值税，变为一般纳税人后才有机会抵扣820元的税，
要不要做调整分录：借：应交税费-应交增值税-减免税额
贷：应交税费-应交增值税
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2016-10-10
这个报表系统自动生成时第16行本期应纳税额对应的本年累计数与第22行应纳税额合计对应的本年累计数不相等，一申报就如以下提示，我该怎么更改这个数据
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2018-10-08
甲公司为全国知名高档化妆品生产公司，预计2019年销售收入规模达到8000万元，其日常涉及经营业务如下：
甲公司为我国居民企业,预计本年将实现盈利3000万元。本年年初,准备在深圳设立分支机构乙公司。预计乙公司在设立之后最初两年会亏损,第一年亏损400万元,第二年亏损100万元,以后每年盈利600万元,有效期为8年,折现率为10%，假设甲公司今后每年可实现盈利3000万元,且甲公司与乙公司均无企业所得税纳税调整事项,即盈利额等于应纳税所得额。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。
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2019-12-18
张某同时经营个体户A和B，年应纳税所得额分别为80万和50万，可享受的年减免税额分别为107250元和54750元，假设无其它纳税调整事项，做经营所得汇总申报时，应补交多少个人所得税？
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2022-02-24
中国居民陈某2023年扣除基本医疗保险、基本养老保险、失业保险和住房公积金后全年取得工资、薪金收人150000元，劳务报酬收入3000元，稿酬收人5000元。已知:综合所得，每一纳税年度减除费用60000元;劳务报酬所得、稿酬所得以收入减除20%的费用后的余额为收入额;稿酬所得的收入额减按70%计算;全年应纳税所得额不超过36000元的部分，税率为3%，全年应纳税所得额超过36000元不超过144000元的部分税率为10%、速算扣除数为2520元。计算陈某2023年综合所得应缴纳个人所得税税额。
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2024-11-13
小型微利企业减免所得税额部分为何是用应纳税所得额乘以5%计算？5%怎么来的？请老师详细解答，谢谢。
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2016-12-10
2根据税收征收管理法律制度的规定，下列各项中， 属于税收保全措施的有( )。
A拍卖纳税人的价值相当于应纳税款的财产
B扣押纳税人的价值相当于应纳税款的商品
C责令纳税人提供纳税担保
D书面通知纳税人开户银行冻结纳税人的金额相当于应纳税款的存款
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2020-05-07
原增值税纳税人的期末留底税额不能抵扣应税服务的销项税吗
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2016-12-03
老师，一般纳税人的建筑企业，在做应交税费-应交增值税-转出未交增值税确认的金额是不是销项税额-进项税额，至于预缴的税款需要在应交税费-应交增值税-转出未交增值税里面扣除吗？
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2019-12-30
甲商店为增值税小规模纳税人，2019年八月销售商品取得含税销售额61800元，购入商品取得普通发票注明金额10000。当月应激纳增值税税额为？
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2023-04-25
老师，小微企业应纳税所得额不超过一百万，企业所得税的优惠政策是应纳税所得额减按50%计入，按20%税率计算所得税，然后在所得税基础上再减半征收吗
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2023-03-10
老师，一般纳税人公司，之前的会计做的会计分录里应交税费-应交增值税-销项税额有10W，进项税额有8W，但是不欠税，都缴纳了的，怎么吧这个会计分录做平呢
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2023-04-14
老师，您好，小规模纳税人按照季度纳税，9月底利润总额是21089.99元，请问企业所得税应该缴纳多少呢
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2019-12-27
甲公司与乙公司(甲、乙均非金融企业)是关联企业,甲公司对乙公司投资股本总额为100万元。2019年甲公司有闲置资金2000万元,甲公司当年应纳税所得额为 800万元,乙公司当年应纳税所得额为 300万元。请做出相应
的税收筹划。已知甲公司为国家重点扶持的高新技术企业,适用的企业所得税为15%;乙公司适用的企业所得税率为25%,同期同类银行
贷款利率为8%。
筹划前
乙公司应纳企业所得税额：300*25%=75（万元）
甲公司应纳所得税额：800*15=120（万元）
关联企业合计应纳税额：75+120=195（万元）
筹划后：乙公司向甲公司支付利息：2000*8%=160（万元）
乙公司利息可以全额税前扣除。
乙公司应纳所得税额（300-160）*25%=35（万元）
甲公司应纳所得额【800+160-90*6%*（7%+3%）】*15%=143.919（万元）
想知道例题最后的90怎么来？
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2023-10-18
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