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去年12月利润表中本年累计金额栏营业利润是-43万，今年截止到10月份的利润表中本年累计营业利润是-12万。不考虑营业外收入和支出，根据上面的报表信息我可以理解为去年亏损43万，今年截止到10月又亏损了12万。那么如果12月我开出30万的专票，也就是收入进账30万。那我12月的报表会不会需要缴纳企业所得税？按理说应该不用交吧？应为43+12-30=25万，也就是12月利润表我应该本年累计营业利润为0，去年年度还剩25万的亏损需要弥补。。。到时年度所得税申报表的时候，今年应该不用交纳所得税，并且还有25万的亏损需要弥补。是这样吗？
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2020-12-08
您好老师，盘亏损失子科目应该是什么合适呢
1/138
2023-12-28
当季盈利，年度亏损，所得税季报怎么填列？如下表，还有哪些需要补充？
1/767
2018-01-15
老师，我们税审以后调增了，但是还是亏损，不用补税，这种情况还要调账么？
3/905
2020-03-31
请问老师，今年我们补交14、15、16年的印花税，最后一步借：利润分配 贷：以前缅度亏损 那我的利润表这个数字填哪里？
1/502
2017-10-16
在2017年交了2016年的所得税，在所得税季报怎么填？由于2016在外已预缴所得税但由于汇算清缴里的所得税是按利润表里利润减所得税再得出的应纳税所得额，而且也没弥补以前年度的亏损，所以这次汇算清缴有误，导致又交了所得税怎么办啊？
1/1379
2017-04-06
老师，请问年末公司亏损，没有盈余公积补亏，未分配利润的账务如何处理？（外帐）
1/1009
2016-01-10
老师，这个月季度有利润，上个季度是亏损，这个季度能补亏上个季度的利润吗？
1/1057
2021-10-09
A公司2019年年初未分配利润借方余额为500万元，当年实现利润总额800万元，企业所得税税率为25%，假定年初亏损可用税前利润弥补。不考虑其他相关因素，A公司当年年末未分配利润的余额为（ ）万元。
A．300
B．275
C．225
D．725
题目中的税前利润是不是图片上面的利润总额
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2020-03-20
需要把账做到没有亏损，还要少缴税，怎么操作
1/514
2019-08-24
公司6月份成立，年末是交点税？还是做亏损不交税？有何利弊？
1/857
2016-11-04
企业亏损，地税需要交什么费吗？
1/686
2018-01-03
分立转出亏损额怎么填？去年亏损今年还是亏损
1/1441
2019-04-25
老师 亏损企业对外捐款可以抵税吗？
1/984
2020-09-02
18年以前企业是亏损，但是18年1季度有利润，并缴纳了企业所得税，18年后面季度也是亏损，如果不想退税，怎样处理？
1/311
2019-04-09
公司是一般纳税人从2018年开始到现在每年都是亏损的，今年开始有利润了，那能不能用以前年度亏损，不用缴所得税？
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2021-11-29
怎么2016还在补2011年的，2010亏损到2015就满了五年了怎么2016还补，而且补的2011的，为什么
2/401
2018-12-27
前两年亏损今年有盈利 怎么会计做账？
1/747
2015-11-19
我做的汇算清缴，前三个季度有收入也预缴所得税了，到第四季度的时候，报表有亏损，年度报表亏损几万，我就如实申报汇算清缴，税局不同意亏损，该怎么调呢？急等回复！！！
1/643
2018-05-18
第3季度之前都是亏损的，没有交过企业所得税，第1季度亏损-1348.14元，第2季度亏损40901.69元，第3季度盈利48883.69元，第3季度企业所得税按本年累计利润6633.86交还是按季度利润48883.69交？
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2021-01-06
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