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计算a企业11月 12月应交印花税税额
计算a企业11月 12月应交增值税进项税额
计算a企业12月销售商品产生的销项税额
计算a企业12月应交增值税及附加税费
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2022-03-24
2.甲公司按单个存货项目计提减值准备，2019年12月31日，甲公司存货中包括200件甲产品、100件乙产品，单位产品成本均为120万元。其中，200件甲产品签订有不可撤销的销售合同，每件合同价格(不含增值税)为150万元，市场价格(不含增值税)预期为116万元；100件乙产品没有签订销售合同，每件市场价格(不增值税)预期为116万元。销售每件甲产品、乙产品预期发生的销售费用及税金(不含增值税)均为3万元。计
期末存货减值的金额。
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2020-07-08
老师我想问同一家单位。它里面发生的业务是有一部分是贸易型的，有一部分是生产生产加工型的。那我应该做成本的时候，我应该怎么弄，怎么操作啊，成本不是很难做的这样子啊，贸易的话它不仅不经过那个成本费用类的，它直接是库存商品增加，减少，直接这样子是吧？不经过费用类的
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2019-02-28
某企业购建一套生产线，现以银行存款购回生产线中的全套设备，专用发票上列明：设备价款为500 000元，增值税额为65 000元，价税合计565 000元；同时购入安装所需材料，专用发票上列明：材料价款为2 000元，增值税额为260元，价税合计2 260元，一并投入安装；运输费用为500元，增值税额为45元。假设该生产线由企业自行安装，安装时除上述设备和材料费用外，还应分担安装工人工资3 000元。生产线安装完毕交付使用。要求编制有关会计分录。
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2020-04-23
案例3
资料：丙企业为增值税一般纳税人，主要以甲原材料加工生产A、B两种产品（A产品适用增值税税率为13%，B产品免税）。该企业当月的A产品含税销售额为900万元，B产品的含税销售额为300万元。当月购进甲原材料的增值税专用发票注明价款180万元，税款23.4万元。
要求：按税负不能通过提价转嫁对该企业进行税务筹划，并说明你的理由。
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2020-10-25
切一、某服装厂属于增值税一般纳税人.2019年12月发生下列业务：
(1)购进布料批，取得的增值税专用发票注明价款300万元。
(2)购进生产设备一台，取得的增质税专用发票上注明价款20万元.支付运输费1万元，取得增值税专用发票。
(3)本月销售服装，开具增值税专用发票注明的销售价格1000万元该广市部销售给消费者个人服装取得含税价格为11.3万元。
(4)本月将新款服装一批发给职工作为福利，该批服装生产成本25万元，市场不含税销售价格为40万元。
已知：增值税率13%、城市维护建设税率7%，教育贵附加率3%。要求：计算该企业增值税进项税额.销项税额、应纳增值税改
应交城市维护建设税及教育贵附加。
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2021-11-30
老师你好
某牛奶公司分为生产厂和加工厂，两厂独立核算。生产厂生产初级奶制品，再卖给加工厂进行精加工。进账税为向农民个人收购的草料可抵扣9万元。
我的问题是：生产厂生产初级奶制品，是不是免征增值税了，那么进项的9万元还能不能抵扣呢？
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2020-06-20
销售适用增值税零税率的服务和无形资产的，可以放弃适用增值税零税率，选择免税或按规定缴纳增值税。放弃适用增值税零税率后，一年内不得再申请适用增值税税率。
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2021-11-05
一般纳税人申报增值税时，处置固定资产应交的增值税填写在哪里啊
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2018-01-09
转让以前购入的固定资产，应缴纳的增值税属于增值税的销项税额吗
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2020-03-13
将自产的货物用于增值税应税项目不视同销售，不交增值税为什么呢？
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2019-04-12
以银行存款支付本月水电费50000元，增值税6500元（直接分配），其中生产车间45000元，行政部门5000元
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2023-03-03
个体工商户申报生产经营所得的收入总额包括营业外收入吗，也就是免征增值税那部分
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2021-09-04
"(2)外购设备零配件，取得的增值税专用发票上
注明价款100000元，本月生产领
用其中的80%。"
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2023-03-08
全面“营改增”之后，不动产归属增值税的征税范围，不再属于非增值税应税项目，当不动产领用自产产品时，不再视同销售； 老师，这个不明白，请麻烦给讲一下
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2020-04-02
10月有预缴增值税，11月申报增值税附表四税额抵减情况表的本期发生额是自动带出的吗？
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2021-11-07
某大型卷烟厂为增值税一般纳税人增值税税率13%生产的卷烟为甲类消费税税率为56%150元每箱烟丝的消费税率为30% 2019年4月发生以下经济业务
1从农民手中收购烟叶10t收购凭证上注明的收购额20万元验收后直接送必赠烟丝加工厂加工成烟丝向运输公司支付含税运费1090元
2烟丝厂将10t烟叶加工成十10吨烟丝卷烟厂向烟丝厂支付加工费3万元 辅料费4800元，均含增值税，取得了增值税专用发票
3卷烟厂将十吨烟丝收回，支付运输公司烟丝运输费2180元
4卷烟厂进口生产用机器一台，支付价款折合人民币20万元，进口运费10900元，境内口岸至厂区运费4000元 设备关税税率7%，假设无其他费用
5购进卷烟用纸增值税专用发票注明价款3万元增值税3900元
6将5t烟丝和购入卷烟用纸的50%领用用于生产甲类菌液
7销售甲类卷烟2000大箱，每箱售价含税56500元
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2022-10-23
甲餐具生产厂为增值税一般纳税人，主要从事一次性餐具的生产和销售业务，19年8月，有关经济业务如下，收购原木开具的农产品收购发票注明买价33900元，运输途中发生合理损耗452元，甲餐具厂当月收购原木准予抵扣的增值税进项税额的下列计算列式中正确的是:33900*10%
请问老师，为什么不用价税分离？
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2020-03-31
老师好！请问生产型企业如果把产成品的成本算得很低对税负有什么影响吗？因为之前的非专业会计算产成品的时候只算了原材料和包装物，人工和期间费用都没有算进去，人工和期间费用放到管理费用做税前扣除了
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2019-09-10
老师，请问一下我们购买的免税农产品蔬菜可以抵扣？例如某生产企业为增值税一般纳税人生产销售货物适用税率9%，2020年一月，从农业生产者购进免税农产品，开具农产品收购发票注明金额40万元，请问该企业当月可抵扣进项税额为多少万元？这个是怎么计算呀？
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2021-07-01
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