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我公司转卖不动产计提应交增值税、附税、土地增值税、印花税如何做凭证

A公司将生产应税消费品甲产品所用原材料委托B企业加工，B企业属于专门从事加工业务的企业。 6月8日A公司发出材料实际成本为24 900元，应付加工费为3 000元（不含增值税），消费税税率为10％。 6月17日收回加工物资并验收入库，另支付往返运杂费60元（不含增值税），加工费及代扣代缴的消费税均未结算，受托方无同类消费品价格； 6月23日将加工收回的物资投入生产甲产品，此外生产甲产品过程中发生工资费用9 元7月12日将此次生产的甲产品全部销售，售价100 000元（不含增值税），甲产品消费税税率为10％。货款尚未收到，这里B企业需要交纳消费税，A公司卖的时候为什么还要交消费税？

某企业为增值税一般纳税人，生产销售的货物适用13%增值税税率，2019年4月生产经营业务如下：(1)销售甲产品给某大商场，开具了增值税专用发票，取得不含税销售额800 000元；同时取得销售甲产品的送货运输费收入58 500元(含增值税价格，与销售货物不能分别核算)(2)购进一批货物，取得增值税专用发票，票上注明的货款金额600 000元、税额78 000元；另外支付购货的运输费用60 000元，取得运输公司开具的增值值税专用发票，票上注明的税额4 200元。(5)从农产品经营者(小规模纳税人)购进农产品一批(不适用进项税额核定扣除办法)，取得的增值税专用发票上注明的货物金额为300 000元；同时支付给运输单位运费50 000元(不含增值税)，取得运输部门开具的增值税专用发票，票上注明的税额为3 500元；本月下旬，将购进的农产品20%用于本企业职工福利求:当月合计可抵扣的进项税额

请徐阿富老师回答！我公司上月要做130万的销量，请老师从成本率和税负角度帮分析一下成本和费用大概要取得多少票，生产型企业，原材料是跟农民收购中草药材，现在有期间费用17万，上月购进固定资产120万

切一、某服装厂属于增值税一般纳税人.2019年12月发生下列业务： (1)购进布料批，取得的增值税专用发票注明价款300万元。 (2)购进生产设备一台，取得的增质税专用发票上注明价款20万元.支付运输费1万元，取得增值税专用发票。 (3)本月销售服装，开具增值税专用发票注明的销售价格1000万元该广市部销售给消费者个人服装取得含税价格为11.3万元。 (4)本月将新款服装一批发给职工作为福利，该批服装生产成本25万元，市场不含税销售价格为40万元。已知：增值税率13%、城市维护建设税率7%，教育贵附加率3%。要求：计算该企业增值税进项税额.销项税额、应纳增值税改应交城市维护建设税及教育贵附加。

老师不动产固定资产增值税可抵扣吗

购入一台需安装的设备，发票注明的价款为200000元，增值税税额为26000元；发生的运费为2500元，增值税税额为225元，款项已用银行存款支付。在设备的安装过程中，领用生产用原材料8000元，材料购进时已抵扣增值税进项税额1040元，同时应负担工资费用1600元。设备安装完毕交付使用。

小规模企业在3月1号前产生的交易，3月1号后才开具发票，是按增值税3%还是1%开具。

我们开给别人的增值税发票，对方弄丢了，我们需要配合对方做什么吗？会产生什么费用吗？

#提问#@郭老师，购新车发生如下：购车不含税价83893.81，增值税10906.19购置税8389.38保险费不含税5379.06，增值税304.48，车船税22.5，上牌服务费不含税3396.22，增值税203.78，我记账如下，对吗？借固定资产-多用途货车 101058.47 借应交税费-应交增值税（进项税额）11414.45 借税金及附加 22.5贷：其他应收款-某某 112495.42

公司是生产型一般贸易进出口企业，2018年12月开始有销售收入，11月-12月陆续有收到增值税专用发票，12月的外销销售收入才35万，内销收入20万，征收率等于退税率，手上专票税额差不多有30万，这些进项发票需要全部认证吗？

某生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2021年1月有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给某商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额100万元;另外，收到运费发票，取得销售甲产品的送货运输费，收入5.65万元。(2)将试制一批应税新产品用于本企业基建工程，成本价为30万元，成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。(3)销售使用过的摩托车5辆，每辆取得含税销售额 1.03万元。(4)购进货物取得增值税专用发票，不含税销售额为50万元，并将该批货物的10%用于员工福利。(5)购进农产品一批用于生产罐头，取得农产品收购发票上注明买价20万元。请分别计算每一笔业务的销项税额(或进项税额)，并计算该企业1月应缴纳的增值税额。

1.丙公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，2019年6月1日购入一台需要安装的生产用设备，买价为400万元，进项税额为52万元，取得运费增值税专用发票，其中运费50万元，增值税4.5万元，装卸费5万元，保险费6万元。 2.安装过程中领用生产用原材料10万元，其购进时的进项税额为1.3万元 3.领用企业的产品用于安装，产品的成本为16万元，计税价格为20万元 4.2019年12月1日设备达到预定可使用状态。请做1234会计分录

全面“营改增”之后，不动产归属增值税的征税范围，不再属于非增值税应税项目，当不动产领用自产产品时，不再视同销售；老师，这个不明白，请麻烦给讲一下

江南公司是增值税一般纳税人,2021年6月20 日购入一条需安装的生产线,取得增值税专用发票, 注明的价款为500万元,税额65万元。6月25日安装完毕,达到预定可使用状态,取得增值税专用发票,注明的价款为10万元,税额为0.6万元。该生产线预计使用5年,预计净残值率为10万元,采用年数总和法计提折旧。【要求】 (1)写出生产线初始计量的会计分录。 (2)计算该生产线的年折旧额、月折旧额和2021 年应计提的折旧额。 (3)写出2021年7月计提折旧的会计分录。

某制药厂了，榛子碎，一般纳税人，3月份销售抗生素药品，117万含税，销售免税药品50万元，当月购入生产，用原材料，一批，增值税专用发票上注明税款6.8万元，抗生素药品，免费药品无法划分，耗料情况，则该制药厂当月应纳增值税多少万元

增值税期末留抵退税申请表，其中有一项留抵退税，日期从冒一天至冒一天，生产并销售非金属矿物制品，通用设备，专用设备及计算等设备销售额？，同期全部销售额？，占比，这个该怎么填

我这边是生产企业，有内销也有外销，出口外销业务本月开具了增值税电子普通发票，0税率的700万左右，增值税已经申报完了，本月不交税，进项税大于销项税200万左右。电子税务局出口退税管理模块我已经提交申报表了，用外销开票金额乘以退税率算出有免抵退税40万左右，已经在出口模块报了这40万左右了，麻烦请教一下我在电子税务局一般退抵税管理里面还要报什么表吗？因为那个有200万左右的留底税额不知道怎么处理了

甲电池生产企业202x年7月销售1500箱电池，每箱电池不含增值税价格为1000元（含包装物的价格150元）。根据税法的有关规定，销售该批电池应纳消费税=1500×1000×4%=60000元。请对其进行纳税筹划。

太行炼油厂2021年6月销售汽油100吨，收到销售额763400元；销售柴油200吨，收到销售额1176000元。另将汽油15吨用于本企业运输部门。汽油每吨的生产成本为3200元。计算该炼油厂6月份的增值税和销项税额分别是多少？

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