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老师的意思是有留底就不用做什么分录，如果当期有认证进项，就把待认证进项转到进项，那些销项进项的减免转出未交增值税余额怎么结转呢？
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2022-01-23
老师！像零税率商品和免税商品都是可以抵扣的是吗？
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2018-12-10
滞纳金是什么东西？为什么股息和红利是免税收入而又不能抵扣呢？能抵扣不就是可以计税吗？为什么不能抵扣呢？所得税收入为什么也不能抵扣难道是要记到收入里面再算一次所得税吗？
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2017-12-20
老师好，麻烦问一下公司收到苗木公司开具的免税发票，能抵扣吗，能抵扣多少个点。
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2019-12-19
请问：我单位收到一张购买农用三轮车的免税发票，我单位可以计算抵扣进项吗？
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2021-04-16
上月多缴了增值税（期末未缴税额为负数），本月申报时如何抵扣？
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2021-12-14
老师你好 麻烦问一下 增值税进项税额 抵扣勾选期限是360天吗
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2021-07-05
老师：我8月一般计税的销项税是10000，简易计税2000.本期认证相符抵扣15000，相当于进项大于销项（简易计税2000不能抵扣）我还用结转未交增值税吗？
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2020-09-17
是的当时开出去的发票29万是免税的
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2021-10-27
我是餐饮行业小规模，做学生快餐配送的，开票时开出的是免税发票，客户支付的也是那个免税的餐费金额，但是增值税报表里有个本期免税额，这个账务处理，做成营业外收入，营业外收入可以损益结转了，但免税额这个数据一直在负债表应交税费里[图片][图片]就是免税额做入账务处理，永远挂在账上了，[图片]应交税费减免税这样处理，余额永远在，想清掉余额，怎么做分录呢
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2022-04-20
前两个月我们的进项超过了销项，导致预交的税款全部在本期应补退税额那一列去显示负数了，留抵税额那一栏就少了本期预交的税额，现在我们销项大于进项了，那前面我们认证的申报表上面出现本期应补退税额的增值税我们还能抵扣吗
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2017-10-26
老师，生产企业出口业务增值税报表主表的免抵退应退税额栏应该填上个月申报系统里的汇总表应退税额是吗
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2020-03-04
应交税费--待抵扣进项税额只适用于商贸企业的辅导期吗？财会2016 22号《增值税》会计处理规定：待抵扣进项税额明细科目，核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证，按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。此处是不是放宽了该科目的使用范围，上期留抵的增值税是否从该科目中列示？
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2017-03-11
本期服务不动产和无形资产扣除（销售免税）额应该填卖出价还是差价
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2020-12-17
3.东方工业股份有限公司为增值税一般纳税人，从事五金产品生产销售，适用税率为13%。2019年5月发生的业务如下：
（1）销售产品开具增值税专用发票不含税销售额1200000元，此外公司本月将自产的产品用于员工福利，共领用500件，生产成本220元/件，市场平均不含税售价300元/件。
（2）5月报送的增值税专用发票抵扣联共5份，全部认证相符，金额920000元，税额119600元。
（3）另外企业用4月份购进的保温杯发放福利（进项税在4月份已经抵扣）。《出库单》显示的金额为100000元。
（4）4月期末留抵税额12530元。
要求：请计算东方工业股份有限公司5月应纳的增值税。
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2021-06-29
如果购进原料属于免税产品，如何申报抵扣？
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2019-02-15
老师，您好！园林绿化开具9%专票，进项是免税发票，可以抵扣吗？
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2020-07-06
你好，请问开具的苗木免税发票可以抵扣多少点
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2019-11-07
老师，取得对方开的免税发票，我们可以抵扣吗
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2020-06-10
农业的免税发票，普票可以抵扣进项吗
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2018-11-29
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