;)
你好，我想问一下我第三季度企业所得税报错了，显示应纳税额了，但是在申报期内我又重新作废重新申报了，之前显示的企业所得税会扣掉吗
1/348
2021-10-14
老师，麻烦问下，如果应纳税额是正数，有亏损可以弥补的话。是不是就不用计提企业所得税了？
1/330
2022-04-02
应交税费-应交增值税留抵税额账面上与纳税申报表不符,账面较申报表少了5.6元,领导让想办法调成账税相符,该怎么处理?
1/4177
2017-06-07
企业年度纳税申报表，要退税183.11元，纳税调整后所得-154197.27，应纳税所得额为0，请问下这样要怎么调整可以不用退税
1/42
2022-05-13
老师，你好，有个问题想咨询一下，比如一个公司已经支出残疾人工资10万，在计算企业所得税的应纳税额的时候是怎么扣除的？
1/557
2021-11-04
老师好，我申报企业所得税第1季度报表的时候，应纳税额那里自动计算出来有包含去年四季度缴纳的企业所得税。报今年第一季度企业所得税时，是否那里不应该包含去年的企业所得税呢？
1/985
2020-04-23
在计算企业所得税应纳税所得额时，可以税前扣除的是什么
1/1536
2020-07-14
小规模纳税应交税费销项税额年底结帐要结平，分录怎么做？
1/984
2019-02-13
企业所得税费用与企业所得税应纳税额什么关系，什么区别？
1/1928
2020-11-17
利润表上的所得税费用与企业所得税应纳税额有什么区别？
1/3463
2018-12-14
某运输企业2020年资产总额500万元，从业人员15人,年度营业收人为100万元，各项成本支出为108万元，全年发生亏损8万元。经主管税务机关核查,该企业收入项目不能准确核算，需要采用核定应税所得率征收方式计算所得税。主管税务机关核定该企业的应税所得率为10%。
要求：请计算该企业年度应纳所得税额。（注意小微企业税收优惠）
1/820
2021-11-25
进口商品计算消费税时应纳税额关税完税价格要不要加上关税
1/953
2023-03-02
小规模有历年亏损 季度收入45万以下免增值税 那应纳税所得额还是要按照25%预交？
1/341
2022-03-27
带30人到酒店入住一晚，一般纳税人税率为6%，不要件为500元，每件不含税金额共计定15个房间，为了尽快收回欠款，向旅店，旅店提出现金折扣为十天之内付款2%的优惠，20天之内付款个1%优惠，然后当天开始，政治说发票五日后付款，应该确认的，应收账款金额是
1/978
2022-03-25
为什么漏记销售收入时，应增整应纳税所得额和所得税时，没看到增值税？该补交的增值税去呢？
1/684
2017-10-02
课后作业：选择成立子公司还是分公司
【案例】
甲公司准备设立一分支机构，原计划设立全资子公司。预计该子公司从2020年度至2023年度的应纳税所得额分别为﹣1000万元、-500万元、1000万元和2000万元。该子公司4年分别缴纳企业所得税为0万元、0万元、0万元、375万元［(2000-500)x25%=375万元］。甲公司不考虑该分支机构，2020年度至2023年度的应纳税所得额分别为10000万元、8000万元、7000万元和9000万元，请对此提出纳税筹划方案。
1/412
2023-08-08
你好，我想请问，公式：增值税应纳税额=销项税额-进项税额-上期留抵税额-预缴增值税。其中的销项税额已经包含了预缴增值税了吗？
1/347
2023-12-23
老师，筹建期汇算清缴，我听了课，总结以下，您看我说的对吗？1、筹建期如果会计计入长期待摊-开办费科目的，不存在损益，汇算清缴可以全部0申报，待有收入时一次性或者分3年一起计入损益。2、如果会计账是放入管理费用-开办费科目，有损益，汇算清缴时不能显示有亏损，需要把全部费用纳税调增，应纳税所得额为零.
1/998
2018-03-20
老师，我现在有个问题，我们现在企业去年应纳税所得额是305万，但是我们去年支付了一笔15万的房租，借应付账款-房租，贷银行存款。现在我可不可以把这笔房租纳税调减？具体怎么账务处理啊？望老师多多指教，感激
6/138
2022-03-15
老师，我现在有个问题，我们现在企业去年应纳税所得额是305万，但是我们去年支付了一笔15万的房租，借应付账款-房租，贷银行存款。现在我可不可以把这笔房租纳税调减？具体怎么账务处理啊？望老师多多指教，感激
5/291
2022-03-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
