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老师，这边小规模企业开票科目借：预收 贷：主营业务收入 ；应交税费-应交增值税-销项税
一个季度后结转1. 借： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷： 应交税费 - 未交增值税 2.借：应交税费 - 未交增值税 贷：营业外收入 - 政府补助
年度后借： 应交税费 - 应交增值税 - 转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税-销项税
领导要求分录这样，这样分录有问题不？
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2021-04-21
老师，平时增值税是销项税额大于进行税额。我做会计分录 （1） 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 待：应交税费—应交增值税—进行税额。 借：应交税费—应交增值税—销项税额 待：应交税费—应交增值税—转出未交增值税。（2）借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 待：应交税费—未交增值税。现在是进行税额大于销项税额。上面的第一个分录还第二个分录还要不要写？还是只写其中的一个？
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2020-11-05
计提个人承担社保：借：应付职工薪酬-工资、 贷：其他应付款-个人社保费是这样吗？2 计提个人所得税借：应付职工薪酬-职工薪酬贷：应交税费-应交个人所得税单位代扣代缴时借：应交税费-应交个人所得税贷：银行存款是这样吗？
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2018-03-11
老师问下，工资薪金200000，个人所得税应纳税额110000，为什么显示要补交1400，不是说应纳税额120000就不用交吗？
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2020-05-29
固定资产盘盈，在批准前的账务处理：
借：固定资产（重置成本）
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费——应交增值税
请问老师，以上第二个会计分录是什么意思，为什么贷方会有一个“应交税费——应交增值税”？
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2021-08-25
税金不计提 直接交税 会有什么影响 例如：本月交印花税 直接借：应交税费--印花税 贷：银行存款 因本月实收资本增加 管理员给辅导了 直接在网上交的税
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2017-06-24
什么情况下会用到跨区税源登记纳税人 这个账号来登录呢 一般预交增值税是用报验户的身份登录吗
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2023-12-29
将未抵扣的进项票放在“应交税费——应交增值税（待认证进项税）”科目；资产负债表上出现负数，可以吗？
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2017-10-14
应交税金-应交所得税和应交税金-代扣代缴所得税一样吗？
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2018-10-09
老师，想问下月末结转增值税分录是，借应交税费销项税贷应交税费增值税，借应交税费增值税贷应交税费进项税吗？然后还要做借应交税费增值税—未交增值税转出贷应交税费增值税—未交增值税
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2016-03-05
老师，看下网上说的这个分录的对吗？
问：计提工资怎样做会计分录？
答：
1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2.计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
分享计提工资会计分录！干货
3.次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款
4.上交杜保
借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）
贷：库存现金/银行存款
5.上交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款
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2019-07-10
老师 汇算清缴调整完业务招待费做账计提：借利润分配-未分配利润，贷应交税金-应交所得税，缴纳做借应交贷银行，那这个利润分配是账上记上了，在6月底季度申报资产负债表上未分配利润也加上吗？
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2022-04-07
缴纳公司的注册资金印花税，通过银行扣款 为什么计入长期待摊费用 而不是应交税金 应交印花税
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2015-03-04
老师您好！我还是有个问题解决不了，就是，我第三季度计提了增值税15115.71，到月底我的凭证是这样写的:借:应交税费-应交增值税15115.71
贷:应交税费-未交增值税15115.71，可是到10月份交了15115.71的增值税，又交了75.6的印花说和城建税附加377.89，城建税附加和印花说第三季度末我没有计提，现在十月份的报表不平，凭证汇总表我也不知道印花说和城建税附加该怎么写分录了。
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2019-12-28
一个增值税的问题，属于免税额度内的增值税做在应交税费-未交增值税，还是应交税费-应交增值税
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2017-12-12
借：应交税金 - 应交增值税 - 已交税金<br>贷 ：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 这个分录是什么意思，然后我想问下，我这月进项税额和销项税额都结转好了，有留底不需要交税，那接下来这个月的一笔分录是做所得税的计提吗？先过账还是先计提，计提是金蝶软件可以自动生成，还是自己要算？七八月才建账，9月份才产生的销售
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2020-10-11
年底 应交税费-增值税-销项税额 以及应交增值税-已交税金两个有余额，用不用结转呢？谢谢老师
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2018-12-17
老师，我想请问一下，这个税控盘280元的分录处理，最后一步等缴纳增值税时，要不要把应交税费—应交增值税（减免税额）结转到应交税费—未交增值税
2/2021
2022-02-25
你好，我这边进项大于销项，剩余部分留底。本月做分录：借应交税费-应交增值税-销项税，借应交税费-未交增值税，贷应交税费-应交增值税-进项税，那么下月怎么处理留抵差额部分
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2023-12-14
老师，摘要是 结转未交增值税，科目是应交税费-应交增值税-销项税金-销项税是什么意思 ？为什么放在销项税的科目里，不应该放在未交增值税的科目吗？我是在应交税费-应交增值税-销项税金的科目里看到这笔的
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2021-01-12
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