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老师，我们1月代开了专票交了970.81元增值税（税率3%），这个时候没开税盘，后面3月开了税盘开了发票增值税是338.11元(税率1%)，后面我们申报了增值税，就是底下的图，要退101.89元的增值税，338.11元的增值税在账上还没平掉，我应该要怎么做账呢
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2020-07-04
退回重开已入账的发票，怎么处理？
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2019-03-10
商会做了审计报告，，事务所给我开增值税发票可以吗，是不是得财政监制的那种社会团体票据
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2024-09-26
外贸出口企业，收到进项发票已选外贸出口退税，现发票有误退回，申请红字发票，我收到负数发票报税时要进项转出吧，在那张表填呢？
1/2023
2017-08-17
2019年9月15日，华联实业股份有限公司向D公司销售商品200件，单位售价500元，单位生产成本400元。华联公司发出商品并开出增值税专用发票，专用发票上列明的增值税销项税额为16000元，货款已如数收存银行，该批商品的控制权同时转移给了D公司。根据合同约定，华联公司给D公司提供了6个月的试销期，在2020年3月15日之前，D公司有权将未售出的商品退回华联公司，华联公司根据实际退货数量，给D公司开具红字的增值税专用发票并退还相应的货款。根据以往的经验，华联公司在发出商品时估计该批商品的退货率为10%(即退回20件商品)，要求编制如下会计分录
12019年9月15日销售商品
2.2020年3月15日，退货期届满，假定D公司没有退货
3.2020年3月15日，退货期届满，假定D公司实际退回50件商品
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2023-06-05
2019年9月15日，华联实业股份有限公司向D公司销售商品200件，单位售价500元，单位生产成本400元。华联公司发出商品并开出增值税专用发票，专用发票上列明的增值税销项税额为16 000元，货款已如数收存银行，该批商品的控制权同时转移给了D公司。根据合同约定，华联公司给D公司提供了6个月的试销期，在2020年3月15日之前，D公司有权将未售出的商品退回华联公司，华联公司根据实际退货数量，给D公司开具红字的增值税专用发票并退还相应的货款。根据以往的经验，华联公司在发出商品时估计该批商品的退货率为10%（即退回20件商品），要求编制如下会计分录：
1.2019年9月15日销售商品；
2.2020年3月15日，退货期届满，假定D公司没有退货；
3.2020年3月15日，退货期届满，假定D公司实际退回20件商品。
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2020-06-03
老师，您好。我想问一下增值税退回上月缴税的分录是否只有一笔J：银行存款 D：应交税费-未交税费
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2022-03-22
你好！增值税主表15栏，免抵退税额，从哪里可获取数据，因为是灰色不能用手工填
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2022-10-07
我的进项己经够抵销项有留抵了，那我的税控盘维护费是不是就要留到下月抵扣了？分录应交增值税-减免税是不这个月就不用做，到下月再做？ （2）小规模收到专票需要要退回对方开普票吗？如果不退回会不会造成滞留票?
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2018-04-23
老师这张发票是不是需要退回去？
1/208
2019-01-04
转让车辆的发票可以退回重开吗
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2023-02-15
老师，请问一下为什么多交的增值税退税后，这笔税费又重新归集回未交增值税的贷方？我是这样做账的 8月账务处理
借：应交税费—转出未交增值税789
贷：应交税费—未交增值税 789
在9月交税时：
借：应交税费—未交增值税 789
贷：银行存款789
在申报完8月增值税并扣缴税金后，才发现多交了560元，于是申请退税并更正申报到，申请退税时没做任何会计处理
在11月银行收到退税
借：银行存款560
贷：应交税费—未交增值税560
这样做出来后，我的应交税费明细账上显示还有这560元还未交税，请问一下，这是什么原因？我哪里做错了？
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2020-05-25
增值税是税务局退 还是财政？
1/353
2022-03-01
2017年12月的一张增值税普通发票付款方退回重开，金额不变，现在2月是开红字发票然后重新开具一张，请问老师开票程序对吗，还有这月怎么做会计分录（红字发票和重开的发票分别如何记账）？
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2018-02-02
增值税普票少开税率,但票已收不回了，在报税盘里如何处理?
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2019-01-22
上个月开了80多万发票，客户没抵扣，这个月退给我们开红字发票，那我们上个月交的增值税怎么办
1/791
2019-07-16
单位出口发票增值税普通发票正常税率是0 但是我开错了开成17了 这个月交了税 现在要开红冲 我想问下冲回的税款还会回到付款账户吗
1/981
2017-08-15
增值税附表一里面的即征即退什么意思，老师我6月开的负数发票大于正数发票，附表一不能保存
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2019-07-12
你好，11月份我做了退税勾选认证发票，申报增值税的时候要做这部份的进项税采集吗
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2019-12-04
小规模税务局代开增值税专用发票，本月申报表上的应退补税金是负数这要怎么处理？
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2017-07-10
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