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老师您好 这道企业所得税的题如何计算？
1/460
2018-12-16
老师您好 这道企业所得税的题如何计算？
1/535
2018-12-16
企业增值税税负和所得税税负怎么确定？怎么确定企业属于什么行业
2/637
2018-07-25
老师我9月份有增加的固定资产请问做季度企业所得税预缴的还用填写附表加速折旧吗
？
4/1968
2020-10-16
老师你好，我们的固定资产在未折旧完提前报废处理了，请问申报季度企业所得税时要在资产加速折旧明细表填吗
3/1333
2021-01-18
增值税一般纳税人的小微企业 文化事业建设费有优惠政策吗
1/1446
2019-05-08
这道题，怎么做啊，企业所得税求助
1/1084
2020-07-01
2020年度的利润总额为亏损，所得税费用显示有大几千的金额，请问企业为亏损状态也要缴纳企业所得税吗，这种情况是不是账目存在什么问题
5/166
2021-03-25
下列所得中，免征个人所得税的有（ ）。
A．企业超规定比例缴付的住房公积金
B．个人领取原提存的基本养老保险金
C．生育妇女按规定取得的生育医疗费
D．职工因工死亡后，其近亲属按规定取得的丧葬补助金
1/245
2024-04-10
下列所得中，免征个人所得税的有（ ）。
A．企业超规定比例缴付的住房公积金
B．个人领取原提存的基本养老保险金
C．生育妇女按规定取得的生育医疗费
D．职工因工死亡后，其近亲属按规定取得的丧葬补助金
1/249
2024-05-17
企业所得税汇算清缴提交显示这个 请问这是哪里出了问题呢
2/374
2022-05-16
老师好！请问现在新政策下，企业购买平板电脑价值小于5000元，取得普票，用于办公，我是直接入管理费用呢还是计入固定资产？
1/1706
2020-01-13
7、境内某居民企业2017年度应纳税所得额为1000万元，适用20%的企业所得税税率。该企业在A国设有甲分支机构（我国与A国已经缔结避免双重征税协定），甲分支机构的应纳税所得额为50万元，甲分支机构适用20%的企业所得税税率，甲分支机构按规定在A国缴纳了企业所得税，该企业在汇总时在我国应缴纳的企业所得税为（ ）万元。
A
200
B
202.5
C
197.5
D
172.5
有疑惑？去提问
考考朋友
参考答案
B
我的答案
A
解析纠错
A国的扣除限额＝50×25%＝12.5（万元）
在A国实际缴纳的所得税＝50×20%＝10（万元），小于抵扣限额，需要补税。
企业在汇总时在我国应缴纳的企业所得税＝1000×20%＋（12.5－10）＝202.5（万元）
题目给的税率是20%，扣除限额是25%。
是不是因为无论企业是否按优惠税率，扣除限额的税率仍然按25%计算吗？
2/5077
2019-09-25
政策规定，凭购买税控盘、金税盘的增值税专用发票和技术维护服务单位开具的技术维护费发票，在企业增值税应纳税额中全额抵减。 怎么做帐呀？老师
2/892
2015-07-24
是企业所得税核定征收，所以没做账，光知道收入，不知道费用，工商年检这个可以填个大概数据吗
3/444
2017-04-17
企业所得税核定征收企业（核收入），一些成本票或者费用票可以用白条入账么
1/1131
2018-09-11
我今天去办企业所得税核定征收备案表，税管员说无法核定改成查账了，我们这是搞餐饮的，规模不大，成本无法得到核算现在该怎么弄呀
3/1426
2020-03-19
企业所得税核定征收包括哪些收入？
2/7438
2020-01-06
请问老师，企业所得税核定征收，白条可以入账吗？账务如何处理？谢谢！
1/1378
2019-06-30
我公司开了股票账户，每个月怎么做账和缴税，企业所得税核定征收。
3/1274
2020-02-24
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