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2021年的企业所得税汇算清缴的职工薪酬表的第1次，工资薪金支出的账载金额是填写2021年的科目应付职工薪酬－职工工资的贷方金额100万吧？？？？然后实际发生金额是填写2021年的科目应付职工薪酬-职工工资的借方金额80万吧？？那么申报个税的2021年所属期的工资总额应该跟2021年科目应付职工薪酬-职工工资的借方金额80万一样吧？？？？但是说在2021年1月发的是2020年12月的工资，在2022年1月才发2021年12月的工资，那么怎么填写才是不调增2021年工资的呢？
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2022-05-14
所得税怎么缴纳，怎么汇算清缴？
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2019-01-08
所得税汇算清缴，补缴会计科目
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2022-05-26
你好，老师，企业所得税汇算清缴提示如下：
一、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【76254.01】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。
公司实际上没有职工教育经费的计提和支出，是不是可以不用管，直接申报就行
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2022-04-24
施工中造成其他单位的损失，支付的赔偿款计入了营业外支出，所得税汇算清缴时填入《一般企业成本支出明细表》的哪一项？
1/1894
2022-05-27
老师，所得税汇算清缴税务滞纳金填到营业外支出的那个明细？
1/871
2024-03-14
去年第四季度预缴的企业所得税记到税金及附加，现在汇算清缴，怎么调整
1/544
2022-05-11
上一年度多缴纳企业所得税，在汇算清缴后留抵退税应该怎么做会计分录
1/3177
2020-04-28
高新技术企业研发费用加计扣除比例是？在做所得税汇算清缴
1/166
2022-05-24
2020年汇算清缴交了企业所得税，分录是调整以前年度损益是吧？
1/573
2021-04-16
所得税汇算清缴时手续费和佣金（一般企业5%扣除）指的是什么？
1/3634
2018-05-25
我们公司是种红薯的，企业所得税汇算清缴应该勾选哪些表呢，
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2019-05-30
建筑企业之前在异地预交的所得税在汇算清缴时要填在哪里？
1/1597
2018-05-14
汇算清缴是要做什么申报？是不是就是企业所得税年报的意思/
1/816
2017-12-20
老师，请问企业怎么进行个人所得税汇算清缴，有具体的流程吗？
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2020-06-17
预缴税款超过应纳税款：根据《企业所得税汇算清缴管理办法》第十一条规定，纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款少于应缴企业所得税税款的，应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款；预缴税款超过应纳税款的，主管税务机关应及时按有关规定办理退税，或者经纳税人同意后抵缴其下一年度应缴企业所得税税款；为什么会有预缴税款超过应纳税款呢？我们没有纳税调整事项呢
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2025-03-11
老师那个体没有企业所得税也要汇算清缴么？个体只有增值税和个人生产经营所得税啊
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2023-12-19
你好，想问一下，汇算清缴完多交所得税，用汇算清缴多交的抵扣季度所得税怎么做账
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2019-08-01
老师好，请问保险代理有限责任公司在企业所得税汇算清缴的时候要填写金融企业收支明细表还是一般企业收支明细表？业务招待费扣除标准跟一般企业是不是一样的？
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2021-05-01
老师，所得税汇算清缴有退税，我怎么在电子税务局上操作放弃退税
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2021-06-30
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