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资产负债表是平的，利润表也对了，但是未分配利润的年初数加净利润的本年累计数不等于未分配利润都期末数，应该怎么处理？差的是未分配利润的数，这个月有涉及以前年度损益调整的，如果以前年度损益是应该调整年初数，年初数不是都已经固定了？税务的报表里也没法改啊
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2019-01-07
调整前期会计差错，采用的是追溯调整法，现在没有以前年度损益调整科目了，现在是走利润分配-未分配利润，还有盈余公积 ，这个调整的利润分配-未分配利润在资产负债表列报的时候 是计入年初数还是本期数呢 计入本期数 就与本期利润表不匹配，
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2016-04-27
老师，你好！请问我在年度汇算清缴中调整了累计折旧，我报财务报表的时候是报调整前还是调整后的。分录写在2020年4月，以前年度损益调整。
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2020-05-25
你好，老师。我发现以前年度的会计做分录时，明明是公对私转给员工的报销款，却做成了：借：现金 贷：银行存款，正确的会计分录不应该是 借：管理费用等 贷：银行存款，的么。这样资产负债表那里就显示现金的金额很多，那需要怎么去调整这个分录呢，明细怎么做？谢谢！
以上问题是我之前问的，以下是当时老师回复的：
借以前年度损益调整贷库存现金。
借利润分配，未分配利润贷以前年度损益调整。
那么，老师，新问题来了，我用的是柠檬云财税做账网页版的，根本没有这个以前年度损益调整科目，那怎么办呢
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2022-11-10
我在本月做以前年度损益调整，调整了上年的未分配利润，我在做资产负债表的时候，是把数调整到年初还是期末？
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2025-04-16
通过以前年度损益调整减少了利润分配-未分配利润润，使用资产负债表和利润表勾稽关系不等。有老师说可以调整资产负债表年初数 减少年初未分配利润 这样资产负债表和利润表平了 但这样调是不是虚增了净利润啊？
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2021-01-24
老师您好，问一下，2月份调了一笔账，科目用的是以前年度损益调整，那2月生成报表的时候导致资产负债表的未分配利润与利润表的未分配利润数有差额，差额的数正好是调账的数，这种对吗？
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2022-03-11
老师3月做了以前年度损益调整的，2022年汇算清缴的资产负债表未分配利润是不是要调整，
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2023-04-12
请问，我本月补缴了以前年度的税款，用了以前年度损益调整这个科目，最后结转到了未分配利润里，但是本月的资产负债表未分配利润期初数➕利润表净利润的本年累计数不等于资产负债表未分配利润的期末数了，怎么处理呢？差额正好差我补缴的税款数。
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2020-07-10
以前年度损益调整期初有借方累计数和贷方累计数，现在资产负债表的未分配利润的期初+本年利润=期末，本年利润和利润表的净利润对不上，是什么原因呢？
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2018-07-25
汇算清缴后，补交了企业所得税，调整了以前年度损益调整，资产负债表的期初数是不需要更改
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2020-05-23
以前年度少记的费用，现在通过以前年度损益调整，填报资产负债表时，填到未分配利润里了，但是造成资产负债表不平，该如何处理
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2019-07-11
我上年度本年利润未结转，今年补做的会计分录，导致资产负债表年初数不平衡，这有没有问题呢 借以前年度损益调整， 贷本年利润，借利润分配－未分配利润，贷以前年度损益调整，
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2022-04-06
老师您好，我想问下，公司的报表勾稽关系有问题，资产负债表里的未分配利润期末数减去期初数，不等于利润表里 净利润科目的累计数，可能是因为什么原因啊？公司今年有做过以前年度损益调整，和这个有关吗
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2019-08-08
17年因为做了未分配利润，最后年末的时候资产负债表和利润表就勾稽不上，相差以前年度损益调整那个科目数，但是之前的分录又全是对的，现在18年建账的时候需要调整数据吗？还是汇算的时候调，又怎么调整呢
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2018-02-27
老师，你好，我想请问一下投资净收益=投资收益-资产减值损失吗？净汇兑收益=汇兑收益吗？
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2022-04-14
有上年和本年已交未计提的税费，年末做了借：以前年度损益，贷：应交税费，期末资产负债表不平，这是什么原因呢，怎么操作
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2022-05-09
老师，资产负债表里有个，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，的数据是哪里来的？
1/616
2021-11-20
购买或源生的已发生信用减值的金融资产的处理：在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。
上面这句话不太理解。购买或源生的已发生减值的金融资产，它的减值准备在购买的时候就已经确认了吧，怎么还要在每个资产负债表日在确认一遍呢，难道不是多次重复确认了吗？
2/3880
2019-09-22
老师，请问短期投资是放在资产负债表“以公允价值计算且其变动计入当期损益的金融资产”还是放入” 衍生金融资产“里呢
1/2697
2018-10-17
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