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月末结转不是 借:应交税费-未交增值税12349.92
贷:应交税费-应交增值税（进项税额）12349.92
借:应交税费-应交增值税（销项税额）12349.92
贷:应交税费-未交增值税12349.92
2/397
2019-09-27
老师好，10月份交9月份增值税的时候会计分录借：应交税费-应交增值税-未交增值税还是借：应交税费-未交增值税呢
1/622
2020-05-12
上年度结余资金上交，各科目的明细核算怎么设置，比如财务会计:借:累计盈余_明细？
预算会计:借:财政拨款结余_明细？
1/1578
2019-11-13
请问，转出未交增值税科目，期末借方余额，是不说明有留底？
1/958
2020-07-03
老师，请问一下，我公司是小规模纳税人，现在申报表这样提示，季度增值税是29702.97，可以享受1%的税率 所以减征19801.98，应交税是9900.99，减免明细表哪里填错了吗？
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2021-07-15
请问，个税申报系统里，怎么查以前申报的明细表啊？
1/5761
2019-04-11
老师您好我想咨询一下我第二季度未超30万，要不要填减免税明细表？3%减按1%，表二要不要把销售额的2%计算出税额填在表二？
2/842
2020-07-08
资产处置损益明细表中的计税基础跟可变现价值或交易价格怎么填的，填的依据是什么
1/2499
2016-12-16
资产处置损益明细表中的计税基础跟可变现价值或交易价格怎么填的，填的依据是什么
2/4608
2016-12-16
一般纳税人的增值税 计提和缴纳的整个分录 如果销项大于进项 结转 借方 应交税费 应交增值税一销 贷方 应交税费 应交增值税一进 、应交税费 应交增值税一转出未交增值税 等交了就是如下分录：借方 应交税费 应交增值税一未交增值税 贷方 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 对吗？ 如果进项多于销项怎么写分录呢
1/739
2019-03-01
老师，结转增值税时的分录是，借：应交税费-转出未交增值税, 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税，缴纳时，借：应交税费-未交增值税，贷：银行存款，那这样这个转出未交增值税有余额如何处理？
1/5905
2019-11-04
增值税是季度交的那我做账是每月都要计提增值税的？
1/704
2017-11-21
这月报的总账，明细账，现金和银行账的印花税，减免后是零，但是税款所属期限是7月，是一年交一次吗
1/557
2018-08-09
老师您好，一般纳税人转小规模纳税人后原“应交税费—增值税”科目下的各明细项目的余额是否结转处理，若结转如何做分录？或是不结转继续保留？
1/757
2019-12-24
账上应交增值税：17555.33，可是填增值税报表是18168.70，相差-613.37是7月份时收到广告费发票未认证，本月8月认证抵扣的，怎样填增值税报表和账上应交增值税一致？
1/761
2018-09-10
如果本月销项税大于进项税，月末结转时
借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
实际缴纳时
借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
进项大于 销项，月末应该怎么处理呢
1/867
2019-01-15
增值税一般纳税人，关于增值税的账务处理请详细说一下，增值税发票认证了但是没有抵扣怎么账务处理？我按照下面这张图做的分录不对，对这个增值税期末结转不懂
1/1011
2018-06-11
每月末结转增值税时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 那个转出未交增值税的余额一直会在的是吗，到了年底，转出未交增值税的余额就是当年应付增值税的金额是吧
3/1825
2017-04-22
收到具有增值税专用发票的保险服务费6%税率具有抵扣联的发票编制的凭证是
借:管理费用
应交税费 ---？？？？
贷：其他应付款 会计分录中的以后抵扣的税费的明细应该如何写，这里并不是增值税进项税
2/982
2016-07-20
，汪老师，做账时，手撕发票比明细多一些，可以按照明细的金额做账吗，还是发票的金额和明细金额必须一致？
1/1252
2018-12-07
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