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老师您好 我公司是汽车零售企业 12月份我公司库存车转试驾车了 自己给自己开机动车发票8万（实际进货发票10万）。结果在1月份勾选系统中看到自己开具的机动车也勾选认证了。但是现在有人说这个自己给自己开具的发票不能勾选认证说的 是这样的吗？是不是要进项税额转出？现在转来得及不？
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2020-04-10
你好！我已认证的发票，但未申报抵扣，现需要作废此发票，我需要在金税盘里上传申请红冲信息表吗？未抵扣税额需不需要在税务系统里作进项税额转出？
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2019-07-14
老师企业自行建造固定资产领用原材料需要进项税额转出那
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2022-03-31
购进免税农产品，免税产品税率是13%，非正常损失成本价为3000元，进项税额转出是怎么算呀？是300/（1+13%）*13%，还是300/（1-13%）*13%？搞不懂呀？
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2015-10-16
我司被税局查出15年取得的一张进项发票是虚开发票，是不得抵扣的，但是当时已抵扣了，说是要做进项税额转出，今年5月我司也补缴了那张发票的税款及滞纳金，请问会计分录怎么调整？以前的入库存的原记账凭证需要冲红吗？求解答
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2019-12-26
为什么在建工程安装领用原材料，不用做进项税额转出
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2020-06-10
公司是一般贸易公司，销售原材料，要做进项税额转出吗？会计分录怎么处理？发票那里怎么处理？
1/1430
2017-08-25
老师好，我们这里有个公司上月准备注销，把留抵的税做进项税额转出了，再没有别的业务，那现在资产资产负债表该怎么调整呢
1/1479
2020-07-04
无法收回的应付账款转营业外收入，需要做进项税额转出吗？
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2021-06-11
请问老师，我在19年2月通过勾选平台认证一张进项发票，已经抵扣，也已经做库存商品，可是10月份才发现这个发票对方已经在当月作废，并在次月开了张正确的发票过来，我要在这个月做进项税额转出，请问要怎么做会计分录？分几步？
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2019-11-13
您好！老师，我想咨询一下，我们5月份收到一张专票，已认证抵扣，但是6月发现这张专票有问题就退回给对方了，同时我们在6月份去税务局修改了5月份的申报表，申报表已做进项税额转出。但是5月份的账务还是正常做了，因为已经结账，所以没有任何变动。那我6月份应该如何做账呢？我6月份红冲了5月份的分录，借：库存商品负数 借：应交税费（进项）负数 贷：应付账款负数。同时我6月份收到了正常的发票，就按上面所提的分录正常入账了，但是6月份的这两笔进账税额一正一负互相抵消了，导致我6月份的进项税额和所认证的进项发票金额对不上了。这种情况我应该怎么做正确呢。请老师指导，谢谢老师。
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2020-07-03
老师，我们是一般纳税人，2月有4张进项票，没有销项，但是1月有个航天信息的300发票，给我已经按普通进项税抵扣了，所以这个月要做进项税转出，然后再全额抵扣，我的申报表是这样填的，麻烦老师看下填的对不对
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2023-03-10
在建工程(不动产)领用原材料，需要进项税额转出吗？
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2019-08-06
房地产企业自建固定资产，涉及到设计费的进项税需要做进项税额转出吗？
1/1032
2020-03-14
老师 往期职工福利进项税已抵扣，转出的会计分录是这样的吗？ 借：管理费用-员工福利 贷：应付职工薪酬-员工福利 借：应付职工薪酬-员工福利 借：进项税转出
还需要再做一笔 借：进项税转出 贷：进项税 吗？
1/989
2020-05-06
结转税费转不平呢，销项结转到借方，进项转出未交减免税转到贷方，借贷不平，以前年度从来没有出现过
1/1188
2020-01-02
，，外贸企业18年出口的货物进项发票被认证了。。现在还没有申报增值税进项税额转出，，，，现在可以试着提交退税申请么？？？
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2019-04-01
丙公司一项已抵扣进项税额的专利(增值税税率6%)因
故提前终止使用期限。查账得知:原值为 50 万元,累
计摊销额30万元。则丙公司应将()作进项税额转出。
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2022-05-11
某食品生产企业（产品适用税率 13%）2021 年 1 月末盘点时发现，上月从农民手中购进的玉米（库存账面成本为117500 元，已申报抵扣进项税额）因管理不善发生霉烂，使账面成本减少38140 元（包括运费成本 520 元），支付的运费取得一般纳税人的专票；由于玉米市场价格下降，使存货发生跌价损失 1100 元；因管理不善丢失去年 12 月份购进未使用的过滤器一台，购进时取得专票，固定资产账面成本 5600 元。则该企业当月进项税额转出额为（）元。
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2022-04-13
1某食品生产企业（产品适用税率 13%）2021 年 1 月末盘点时发现，上月从农民手中购进的玉米（库存账面成本为117500 元，已申报抵扣进项税额）因管理不善发生霉烂，使账面成本减少38140 元（包括运费成本 520 元），支付的运费取得一般纳税人的专票；由于玉米市场价格下降，使存货发生跌价损失 1100 元；因管理不善丢失去年 12 月份购进未使用的过滤器一台，购进时取得专票，固定资产账面成本 5600 元。则该企业当月进项税额转出额为（）元
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2022-05-08
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